«Λαβράκι» του ΣΔΟΕ: Κατέσχεσε ακατάλληλο κρέας και ηλιέλαιο

Στην κατάσχεση 549 κιλών εντέρων, εντοσθίων και κρέατος, που ήταν ακατάλληλα για κατανάλωση, προχώρησαν από κοινού το ΣΔΟΕ και ο ΕΦΕΤ στον νομό Αττικής.

Το ΣΔΟΕ εντόπισε, επίσης, στην Ανατολική Αττική και κατάσχεσε 3.230 λίτρα ηλιέλαιου ακατάλληλου για κατανάλωση.

Η ανακοίνωση του ΣΔΟΕ

«Οι υπάλληλοι της Ε.Γ. Σ.Δ.Ο.Ε., έχουν εντείνει τους ελέγχους και προς τις επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται στην παραγωγή και διάθεση τροφίμων, εστιάζοντας - εκτός των άλλων - και στην αποφυγή εισαγωγής, στην αλυσίδα παραγωγής, ακατάλληλων πρώτων υλών ή προϊόντων. Στο πλαίσιο σχετικών ερευνών και ελέγχων, κλιμάκια ελεγκτών της Επιχειρησιακής Διεύθυνσης Σ.Δ.Ο.Ε. Αττικής κατάφεραν νέα σημαντικά πλήγματα εναντίον των κυκλωμάτων που παράγουν και διαθέτουν ακατάλληλα τρόφιμα στους καταναλωτές. Ειδικότερα :

-Σε υπαίθριο αποθηκευτικό χώρο (εντός εμπορευματοκιβωτίου) επιχείρησης επεξεργασίας κρεάτων στο νομό Αττικής, εντόπισαν συσκευασίες κρεάτων και εντοσθίων σε απόψυξη για τις οποίες είχε παρέλθει κατά πολύ ο χρόνος διατηρησιμότητάς τους. Εκλήθη άμεσα συνεργείο ελεγκτών του Ε.Φ.Ε.Τ., το οποίο εξέτασε τα σχετικά ευρήματα του ελέγχου και ακολούθως, από κοινού οι δυο Υπηρεσίες, προέβησαν στην κατάσχεση 549 κιλών εντέρων, εντοσθίων και κρέατος ως μη ασφαλή – ακατάλληλα για ανθρώπινη κατανάλωση, που προορίζονταν για την παραγωγή παρασκευασμάτων κρέατος. Σημειώνεται ότι οι χρησιμοποιηθείσες ποσότητες ακατάλληλων πρώτων υλών ήταν κατά πολύ μεγαλύτερες από αυτές που κατασχέθηκαν καθόσον, πλησίον του σημείου ελέγχου εντοπίσθηκαν - εντός κάδου απορριμμάτων – υπολείμματα κενών συσκευασιών (είχε γίνει προσπάθεια καταστροφής τους με φωτιά με σκοπό προφανώς να εξαφανιστούν τα επιβαρυντικά στοιχεία), αντίστοιχων με εκείνες που έφεραν τα κατασχεθέντα προϊόντα. Ο έλεγχος συνεχίζεται από τον ΕΦΕΤ. Η νόμιμη εκπρόσωπος της επιχείρησης διέφυγε της σύλληψης.

Στο πλαίσιο του ανωτέρω ελέγχου, διαπιστώθηκε από τους ελεγκτές της Ε.Γ. Σ.Δ.Ο.Ε. ότι η ελεγχόμενη επιχείρηση χρησιμοποιούσε παράνομα, από το 2017 έως και την ημέρα του ελέγχου, πετρέλαιο θέρμανσης αντί κίνησης για τη λειτουργία της εγκατάστασης. Ελήφθησαν δείγματα προς εξέταση τα οποία έχουν αποσταλεί στην χημική υπηρεσία, ενώ κατασχέθηκαν 406 φορολογικά στοιχεία προμήθειας πετρελαίου θέρμανσης, έτσι ώστε να ακολουθήσει ο υπολογισμός της συνολικής ποσότητας πετρελαίου θέρμανσης που καταναλώθηκε παρανόμως, καθώς και ο καταλογισμός των προβλεπομένων προστίμων για τις λαθρεμπορικές παραβάσεις.

- Σε αποθηκευτικό χώρο στην Ανατολική Αττική, εντός του οποίου λειτουργούσε επιχείρηση εμπορίας ηλεκτρονικού εξοπλισμού - Η/Υ και αναλώσιμων Η/Υ, εντοπίστηκε μεγάλη ποσότητα ακατάλληλου προς κατανάλωση ηλιέλαιου, καθόσον είχε παρέλθει η ημερομηνία λήξης. Κατασχέθηκαν:

1. Ποσότητα 3.230 λίτρων ηλιέλαιου και ελήφθησαν δείγματα από υπαλλήλους του Τμήματος Εμπορίου της Διεύθυνσης Ανάπτυξης Περιφερειακής Ενότητας Ανατολικής Αττικής για περαιτέρω ανάλυση,

2. Ένα φορτηγό όχημα με ελληνικές πινακίδες κυκλοφορίας που χρησιμοποιούνταν ως μέσο διακίνησης και διάθεσης του ακατάλληλου ηλιέλαιου,

3. Ένα πολυτελές όχημα με βουλγάρικες πινακίδες κυκλοφορίας.

Επίσης δεσμεύθηκε ένα πολυτελές όχημα (μάρκας PORSCHE), για περαιτέρω έρευνα στο πλαίσιο των διατάξεων της προσωρινής εισαγωγής οχημάτων με ξένες πινακίδες κυκλοφορίας (πινακίδες Βουλγαρίας).

Η έρευνα συνεχίζεται, με βάση τα στοιχεία που εντοπίστηκαν εντός του ενός οχήματος, προκειμένου να ταυτοποιηθούν οι εμπλεκόμενοι και να οριοθετηθεί η έκταση της υπόθεσης.

Τέλος, στην ελεγχόμενη επιχείρηση εντοπίσθηκαν πλήθος φορολογικών στοιχείων με υπόνοια εικονικότητας, που αναφέρονται σε συναλλαγές άνω των πέντε εκατομμύριων ευρώ, τα οποία κατασχέθηκαν για να αποσταλούν στην Α.Α.Δ.Ε. προς περαιτέρω αξιοποίηση και έλεγχο.

Η Ε.Γ. Σ.Δ.Ο.Ε., με όπλα της τον επαγγελματισμό και το ζήλο του προσωπικού της, την πλούσια εμπειρία και τεχνογνωσία, θα συνεχίσει, με μεγαλύτερη ένταση και αποφασιστικότητα, τη μάχη για την προστασία της δημόσιας υγείας και τη διασφάλιση των δημοσίων εσόδων».




Πηγή: enikos.gr

Ενα Like μας βοηθάει να συνεχίσουμε Facebook

ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

«Λαβράκι» από έλεγχο τους ελεγκτές της ΑΑΔΕ - Είχαν αποκρύψει 4,4 εκατ. ευρώ

Αδικαιολόγητη περιουσία ύψους 4,4 εκατ. ευρώ σε 9 υπαλλήλους τους εντόπισε, μεταξύ άλλων,  από τις έρευνες που πραγματοποίησε η Διεύθυνση Εσωτερικών Υποθέσεων της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων. Ειδικότερα, κατά την προηγούμενη χρονιά:

· Διενήργησε και ολοκλήρωσε 133 Ελέγχους Περιουσιακής Κατάστασης (Ε.Π.Κ.) σε υπαλλήλους, από τους οποίους προέκυψε ότι για 9 υπαλλήλους δεν δικαιολογήθηκε η απόκτηση περιουσιακών τους στοιχείων, συνολικού ποσού 4.471.708 ευρώ. Οι φάκελοι υποθέσεων διαβιβάστηκαν στο Ελεγκτικό Συνέδριο για καταλογισμό υπέρ του Ελληνικού Δημοσίου.

· Διενήργησε 143 ελέγχους που αφορούσαν, κυρίως, Προκαταρκτικές Εξετάσεις, Ένορκες Διοικητικές Εξετάσεις, Έρευνες, από τους οποίους σε 19 προέκυψαν πειθαρχικά παραπτώματα και ποινικά αδικήματα για 43 υπαλλήλους και οι υποθέσεις απεστάλησαν στις αρμόδιες Υπηρεσίες προκειμένου να επιληφθούν της περαιτέρω πειθαρχικής διαδικασίας και δίωξης.

· Διενήργησε 43 επιτόπιους αιφνιδιαστικούς ελέγχους, για αποκάλυψη παραβατικής συμπεριφοράς.

· Καταλόγισε σε βάρος υπαλλήλων 26.189.400 ευρώ (πλέον προσαυξήσεων), κυρίως από παράνομες επιστροφές Φ.Π.Α.

· Ολοκλήρωσε 14 Εισαγγελικές Παραγγελίες και οι Πορισματικές Εκθέσεις των Οικονομικών Επιθεωρητών διαβιβάστηκαν στους αρμόδιους Εισαγγελικούς Λειτουργούς.

· Υποδέχθηκε 306 καταγγελίες, δημιούργησε αντίστοιχους φακέλους υποθέσεων, προέβη σε αξιολόγησή τους και δρομολόγησε τους φακέλους αρμοδίως, για τις προβλεπόμενες ενέργειες (έκδοση εντολών Προκαταρκτικών Εξετάσεων, Ε.Π.Κ. κ.λπ.).

Υπενθυμίζεται ότι η Διεύθυνση Εσωτερικών Υποθέσεων της Α.Α.Δ.Ε. έχει ως αποστολή:

· τον εντοπισμό, καθώς και την άμεση διερεύνηση και εξιχνίαση υποθέσεων διαφθοράς που συντελείται με την εμπλοκή υπαλλήλων σε ποινικά και πειθαρχικά αδικήματα, ιδιαίτερης βαρύτητας, ο κολασμός των οποίων επιφέρει αυστηρότατες ποινικές και πειθαρχικές κυρώσεις, που συναρτώνται με την ίδια υπηρεσιακή υπόσταση του υπαλλήλου,

· τον Έλεγχο Περιουσιακής Κατάστασης (Ε.Π.Κ.) υπαλλήλων, προκειμένου να αποδειχθεί η προέλευση πάσης φύσεως περιουσιακών στοιχείων μη νόμιμης προέλευσης,

· τους αιφνίδιους/επιτόπιους ελέγχους σε Υπηρεσίες της Α.Α.Δ.Ε., για τη διαπίστωση παραβατικών συμπεριφορών εκ μέρους των υπαλλήλων,

· την επανεξέταση υποθέσεων, προκειμένου να διαπιστωθούν ποινικά ή πειθαρχικά παραπτώματα των υπαλλήλων,

· το διαχειριστικό και οικονομικό έλεγχο δημοσίων διαχειρίσεων και τον καταλογισμό των δημοσίων υπολόγων σε περιπτώσεις, παράνομης διαχείρισης των δημοσίων εσόδων και

· την εξέταση και αξιολόγηση των υποβαλλόμενων καταγγελιών σε βάρος υπαλλήλων, για περαιτέρω ενέργειες.




Πηγή: capital.gr

Ενα Like μας βοηθάει να συνεχίσουμε Facebook

ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

«Λαβράκια» από το ΣΔΟΕ: Ποτά-«μπόμπες» και επικίνδυνα προφυλακτικά-«μαϊμού»

Νέες υποθέσεις λαθρεμπορίου και νοθείας αλκοολούχων ποτών αλλά και προϊόντων «μαϊμού», επικίνδυνων για την δημόσια υγεία, έφεραν στο φως οι έλεγχοι του ΣΔΟΕ.

Όπως ανακοινώθηκε από την ειδική γραμματεία του ΣΔΟΕ, υπάλληλοι της επιχειρησιακής διεύθυνσης Αττικής, ύστερα από αξιοποίηση πληροφοριών, διενήργησαν το τελευταίο χρονικό διάστημα πολλαπλούς ελέγχους και έρευνες σε αποθηκευτικούς χώρους και επιχειρήσεις, σε διάφορες περιοχές της χώρας.

Συγκεκριμένα:

- Διενεργήθηκε έλεγχος στις εγκαταστάσεις μεγάλης ποτοποιίας στη Βόρεια Ελλάδα και βρέθηκε ότι τα πραγματικά αποθέματα σε αιθυλική αλκοόλη ήταν περισσότερα, κατά 11.699,74 λίτρα, σε σχέση με την ποσότητα που είχε αποκτήσει νόμιμα η ελεγχόμενη επιχείρηση. Τα επιπλέον 11.699,74 λίτρα κατασχέθηκαν.

- Διενεργήθηκε έλεγχος σε δύο αποθηκευτικούς χώρους στην Αττική, όπου εντοπίστηκε και κατασχέθηκε μεγάλος όγκος αλκοολούχων ποτών καθώς επίσης και πλαστών σημάτων.

Συνολικά κατασχέθηκαν:

• 1.014 φιάλες γνωστών εταιρειών, γεμάτες με αλκοολούχο ποτό άγνωστης προέλευσης

• 1.400 κενές φιάλες γνωστής εταιρείας αλκοολούχων ποτών, οι οποίες προορίζονταν για γέμισμα και επανασφράγιση

• 14.200 τεμ. πλαστές αυτοκόλλητες ετικέτες, καπάκια φιαλών και ζελατίνες καπακιών γνωστών εταιρειών

• 4.752 φύλλα χαρτιού με εκτυπωμένα σήματα γνωστών εταιρειών εμπορίας αλκοολούχων ποτών, καθώς και ένα καλούπι

• 2 μηχανήματα (γεμίσματος, εμφιάλωσης) και άλλος εξοπλισμός που χρησιμοποιούνταν για την επαναγέμιση των άδειων φιαλών με αγνώστου προέλευσης αλκοολούχο ποτό

• 60 κενά δοχεία 10 λίτρων, με υπολείμματα αιθυλικής αλκοόλης (οινοπνεύματος) και

• ένα επιβατικό όχημα.

Συνελήφθησαν τρία άτομα, που συμμετείχαν με διακριτούς ρόλους στο συγκεκριμένο κύκλωμα λαθρεμπορίου αλκοολούχων ποτών, τα οποία οδηγήθηκαν στην Εισαγγελία Πρωτοδικών Αθηνών, με τη διαδικασία του αυτοφώρου, για παράβαση των διατάξεων του Ποινικού, Τελωνειακού, Αγορανομικού Κώδικα, καθώς και των διατάξεων του ν. 146/1914 «περί αθέμιτου ανταγωνισμού».

Από την παραπάνω κατασχεθείσα ποσότητα αλκοολούχων ποτών ελήφθησαν δείγματα, τα οποία έχουν αποσταλεί προς εξέταση στη Χημική Υπηρεσία. Ζητήθηκε από το Τελωνείο Αθηνών να προσδιορίσει τους αναλογούντες δασμούς και λοιπούς φόρους.

Επίσης δείγματα των αλκοολούχων ποτών και των ετικετών απεστάλησαν στην Διεθνή Ομοσπονδία Παραγωγών Αλκοολούχων Ποτών (IFSP) για τον έλεγχο της γνησιότητας τους και εκπρόσωποι των εταιριών κατέθεσαν δηλώσεις πραγματογνωμοσύνης, από τις οποίες προκύπτει ότι οι ετικέτες, οι φιάλες και τα κιβώτια, που κατασχέθηκαν στους αποθηκευτικούς χώρους έφεραν σήματα που ήταν πλαστά. Η ζημία που υπέστησαν οι δικαιούχοι των σημάτων υπολογίζεται στο ποσό των 214.652,88 ευρώ από χρήση των πλαστών φιαλών και στο ποσό των 113.784,00 ευρώ από τη χρήση των πλαστών σημάτων. Οι κατασχεθείσες φιάλες αλκοολούχων ποτών μεταφέρθηκαν σε αποθηκευτικούς χώρους προς φύλαξη.

Η έρευνα συνεχίζεται προκειμένου να εντοπιστεί η συνολική ποσότητα αλκοολούχων ποτών που διακινήθηκε από τους εμπλεκόμενους, καθώς επίσης και οι επιχειρήσεις στις οποίες διατέθηκαν.

- Διενεργήθηκε έλεγχος σε επιχείρηση εμπορίας ιατροφαρμακευτικών & καλλυντικών προϊόντων στην Αθήνα, η οποία διακινούσε μεταξύ άλλων και προφυλακτικά γνωστής εταιρείας. Από τον έλεγχο κατασχέθηκαν και καταστράφηκαν 3.364 τεμάχια προφυλακτικών, τα οποία αποτελούσαν απομιμήσεις των αυθεντικών και ήταν επικίνδυνα για τη δημόσια υγεία.





Πηγή

Ενα Like μας βοηθάει να συνεχίσουμε Facebook

ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Μεγάλη κομπίνα με «μαϊμού» τροποποιητικές δηλώσεις έπεσε στα χέρια του ΣΔΟΕ.

Μία απίστευτη υπόθεση που αφορά σε κύκλωμα φοροτεχνικών ανακάλυψε το ΣΔΟΕ καθώς όπως έγινε γνωστό δήλωναν υπέρογκούς τόκους καταθέσεων και δωρεές για το χρέος για να εισπράττουν επιστροφές φόρου.

Το λαβράκι από την πλευρά του ΣΔΟΕ βγήκε αφού μελέτησαν δεκάδες τροποποιητικές δηλώσεις προηγούμενων ετών οι οποίες οδηγούσαν σε επιστροφές φόρου 5 εκατ. ευρώ!

Οι έρευνες που ξεκίνησαν μετά από εισαγγελική παραγγελία αφορούν τουλάχιστον 100 υποθέσεις αλλά οι αρμόδιες αρχές εκτιμούν ότι υπάρχουν και άλλες αντίστοιχες περιπτώσεις που αφορούν μικρότερα ποσά.

Το κόλπο γκρόσο του κυκλώματος των φοροτεχνικών είχε στηθεί μέσω τροποποιητικών δηλώσεων ως εξής:

Η βασική τρύπα που βρήκαν στο σύστημα του Taxis είναι ότι οι κωδικοί για τους τόκους καταθέσεων είναι ελεύθερης επιλογής, δηλαδή μπορεί ο φορολογούμενος να συμπληρώσει όποιο πόσο θέλει ανεξάρτητα από τα στοιχεία που έχουν στείλει οι τράπεζες στην εφορία.

Έτσι λοιπόν αφού έβαζαν υπέρογκα ποσά στους τόκους των καταθέσεων στη συνέχεια δήλωναν ότι κάνουν δωρεά για τη μείωση του δημόσιου χρέους της Ελλάδας (!) βάζοντας τα ποσά αυτά (από τους τόκους) στον ειδικό κωδικό 075 για το χρέος.

Εκεί βρισκόταν και ο πυρήνας της κομπίνας καθώς για τις δωρεές αυτές υπολογιζόταν έκπτωση φόρου 20% και τα ποσά της επιστροφής έμπαιναν στους λογαριασμούς των φοροτεχνικών.

Η... λεία από την απάτη φτάνει τα 5 εκατομμύρια ενώ οι οργανωτές του... εγχειρήματος πρόλαβαν να εισπράξουν περίπου 1 εκατ. ευρώ πριν γίνουν αντιληπτοί από τις αρχές. Η έρευνα συνεχίζεται, ήδη έχουν δεσμευθεί οι λογαριασμοί των φοροτεχνικών ενώ διερευνάται κατά πόσον ήταν ενήμεροι οι πελάτες για λογαριασμό των οποίων υποβάλλονταν οι τροποποιητικές δηλώσεις.

Το κύκλωμα δοκίμασε στην αρχή την τρύπα του συστήματος βάζοντας μικρά ποσά για να δει αν θα γίνουν οι επιστροφές των φόρων. Μόλις είδαν ότι το κόλπο δουλεύει... ξανοίχτηκαν γεμίζοντας τα κουτάκια των δηλώσεων που απέφεραν τις χρυσοφόρες επιστροφές με εκατοντάδες χιλιάδες ευρώ.



Πηγή

Ενα Like μας βοηθάει να συνεχίσουμε Facebook

ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Ποιες φορολογικές υποθέσεις μπαίνουν στο στόχαστρο των ελεγκτών

Στο στόχαστρο των φορο-ελεγκτών μπαίνουν υποθέσεις που αφορούν σε επιστροφές φόρων ή προέκυψαν από εισαγγελικές παραγγελίες αλλά και όσες συνδέονται με ενδοκοινοτικές συναλλαγές.

Μέχρι το τέλος του έτους, η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων θα διενεργήσει 24.750 φορολογικούς ελέγχους με το 75% των υποθέσεων που θα ελεγχθούν κατά προτεραιότητα να είναι «φρέσκες», δηλαδή της τελευταίας πενταετίας.

Για τις υποθέσεις που ελέγχονται κατά προτεραιότητα χρησιμοποιούνται κριτήρια ανάλυσης κινδύνου ενώ σύμφωνα με την απόφαση του Γιώργου Πιτσιλή άμεσα θα πρέπει να ελεγχθούν:

α) Υποθέσεις που αφορούν σε εκθέσεις έρευνας των Υ.Ε.Δ.Δ.Ε.

β) Υποθέσεις που αφορούν σε πορισματικές εκθέσεις που διαβιβάζονται στην Α.Α.Δ.Ε. από τη Διεύθυνση Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος κατ΄ εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 387 του ν. 4512/2018.

γ) Υποθέσεις που αφορούν σε επιστροφές φόρων.

δ) Υποθέσεις που αφορούν σε έλεγχο βάσει δείγματος, δικαιούχων που έτυχαν επιστροφής Φ.Π.Α., καθώς και δικαιούχων νομικών προσώπων και νομικών οντοτήτων που έτυχαν επιστροφής φόρου εισοδήματος, χωρίς έλεγχο.

ε) Υποθέσεις για τις οποίες έχει εκδοθεί σημείωμα διαπιστώσεων με τα αποτελέσματα του φορολογικού ελέγχου και προσωρινός προσδιορισμός φόρων και προστίμων κατά τη δημοσίευση της παρούσας.

στ) Υποθέσεις για τις οποίες επίκειται η έκδοση σημειώματος διαπιστώσεων και προσωρινού προσδιορισμού φόρου και προστίμου, συνεκτιμώντας αιτιολογημένα στο Ο.Π.Σ. Elenxis

ζ) Υποθέσεις που προέκυψαν από εισαγγελικές παραγγελίες, εντολές ανακριτικών και προανακριτικών πράξεων, περιλαμβανομένων αιτημάτων και εντολών διενέργειας φορολογικών ελέγχων που έχουν προκύψει από εντολή οποιασδήποτε Εισαγγελικής ή Δικαστικής Αρχής, των οποίων ο έλεγχος βρίσκεται σε τελικό στάδιο την 28.2.2018 κατά την έννοια των διατάξεων του άρθρου 389 του ν. 4512/2018, ήτοι κατά την ως άνω ημερομηνία έχει εκδοθεί προσωρινός διορθωτικός προσδιορισμός φόρου ή αίτημα παροχής πληροφοριών του άρθρου 14 του Κ.Φ.Δ..

η) Υποθέσεις των Δ.Ο.Υ και Υ.Ε.Δ.Δ.Ε. που αφορούν σε διενέργεια μερικού επιτόπιου ελέγχου διαπίστωσης της εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων, της τήρησης των βιβλίων και της έκδοσης των φορολογικών στοιχείων, σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις, για φορολογουμένους που ασκούν οποιαδήποτε δραστηριότητα ή διακινούν αγαθά.

θ) Υποθέσεις που αφορούν σε διασταυρωτικούς ελέγχους ενδοκοινοτικών συναλλαγών (VIES), υποθέσεις πολυμερών (ταυτόχρονων) ελέγχων που διενεργούνται από ελληνικές και αλλοδαπές φορολογικές αρχές, υποθέσεις διενέργειας ελέγχου στο πλαίσιο επανάληψης διαδικασίας καθώς και σε εκτέλεση προδικαστικής απόφασης.

Φρέσκες υποθέσεις

Νέες υποθέσεις που εισάγονται στην ελεγκτική υπηρεσία δύνανται να μοριοδοτούνται σε μεταγενέστερα χρονικά διαστήματα με βάση τα κριτήρια ανάλυσης κινδύνων του Παραρτήματος Ι της παρούσας ή με νέα, ίσης συνολικής μοριοδότησης, κριτήρια και αναταξινομούνται στον κατάλογο των προτεραιοποιημένων υποθέσεων κατά φθίνουσα σειρά, βάσει της μοριοδότησης που έλαβαν και του βαθμού εξέλιξης της ελεγκτικής διαδικασίας των αρχικά προτεραιοποιημένων υποθέσεων σύμφωνα με τα ανωτέρω.

Παλαιές υποθέσεις

Από τις υποθέσεις που ελέγχονται κατά προτεραιότητα σύμφωνα με τα ανωτέρω, οι προϊστάμενοι των ελεγκτικών υπηρεσιών προτεραιοποιούν και προβαίνουν στην έκδοση πράξεων διορθωτικού προσδιορισμού φόρων και προστίμων, κατά τα οριζόμενα στην παρ. 2 του άρθρου 28 του ν. 4174/2013, ως κάτωθι:

α) για ελεγχόμενες χρήσεις 2002 και μετά, με βάση τις διατάξεις της παρ. 5 του άρθ. 84 του ν. 2238/1994 (μη υποβολή δήλωσης στη φορολογία εισοδήματος),

β) για ελεγχόμενες χρήσεις 2007 και μετά, με βάση τις διατάξεις της παρ. 4 του άρθ. 84 και της περ. α’ της παρ. 2 του άρθ. 68 του ν. 2238/1994 (συμπληρωματικά στοιχεία),

γ) για ελεγχόμενες χρήσεις 2012 και 2013, με βάση τις διατάξεις της παρ. 1 του άρθ. 84 του ν. 2238/1994 και για φορολογικά έτη 2014 και μετά με βάση τις διατάξεις της παρ. 1 του άρθρου 36 του ν. 4174/2013 (πενταετής παραγραφή).

Τα παραπάνω ισχύουν για τις φορολογίες εισοδήματος και Κ.Β.Σ., καθόσον για τις φορολογίες Φ.Π.Α., κεφαλαίου και τελών χαρτοσήμου ισχύουν διαφορετικοί χρόνοι παραγραφής.

Η Διεύθυνση Ελέγχων, δύναται να διαβιβάζει δείγμα υποθέσεων που έχουν προτεραιοποιηθεί από τους προϊσταμένους των ελεγκτικών υπηρεσιών, το οποίο δεν μπορεί να υπερβεί συνολικά το 5% αυτών, στη Διεύθυνση Εσωτερικών Υποθέσεων για τις δικές της ενέργειες κατά λόγο αρμοδιότητας.».


πηγη

Ενα Like μας βοηθάει να συνεχίσουμε Facebook

ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

ΑΑΔΕ: Σαρωτικοί έλεγχοι για αποδείξεις το Πάσχα

Ζεσταίνουν τις μηχανές στην Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων για τους ελέγχους της πασχαλινής περιόδου. Συνεργεία των εφοριών καθώς και της Υπηρεσίας ελέγχων και Διασφάλισης των Δημοσίων Εσόδων πρόκειται να χτενίσουν την αγορά κατά τη διάρκεια των γιορτινών ημερών προκειμένου ο αυξημένος τζίρος να μεταφραστεί όσο το δυνατόν περισσότερο σε αύξηση των φορολογικών εσόδων. Μέσα στις επόμενες ημέρες αναμένεται να ολοκληρωθεί η σύνταξη του σχετικού επιχειρησιακού σχεδίου για την πασχαλινή περίοδο.

Το επιχειρησιακό σχέδιο, σύμφωνα με πληροφορίες, θα προβλέπει:

-Την διενέργεια στοχευμένων ελέγχων σε επιχειρήσεις κλάδων που κατά τη διάρκεια των εορτών παρουσιάζουν υψηλό τζίρο, όπως στον κλάδο εστίασης, ξενοδοχειακών καταλυμάτων, μπαρ, νυχτερινά κέντρα, ενοικιάσεις αυτοκινήτων και δικύκλων κ.α.

-Eστίαση των ελέγχων στις τουριστικές περιοχές, όπως παραλιακούς οικισμούς της ηπειρωτικής Ελλάδας και δημοφιλή νησιά.

-Τον έλεγχο της έκδοσης αποδείξεων, απόδοσης του ΦΠΑ και εγκατάστασης της συσκευής ηλεκτρονικών χρεώσεων POS. Οι ελεγκτές θα εμφανίζονται σε πολλές περιπτώσεις ως πελάτες ή θα παρακολουθούν τους εισερχόμενους και εξερχόμενους καταναλωτές από τα καταστήματα καταγράφοντας τον αριθμό των αποδείξεων που πρέπει να εκδίδονται.

-Τον έλεγχο της διακίνησης προϊόντων μέσω της διαπίστωσης αν έχουν εκδοθεί τα απαραίτητα συνοδευτικά παραστατικά.

Το ετήσιο επιχειρησιακό σχέδιο της ΑΑΔΕ προβλέπει τη διενέργεια περίπου 80.000 μερικών επιτόπιων φορολογικών ελέγχων με σημαντικό αριθμό από αυτούς να σχεδιάζεται να διενεργηθεί τις εορταστικές περιόδους και το καλοκαίρι.

Τα πρόστιμα

Στην περίπτωση διαπίστωσης παραβάσεων προβλέπονται:

-Για μη έκδοσης φορολογικού στοιχείου ή έκδοσης ή λήψης ανακριβούς στοιχείου για πράξη που επιβαρύνεται με ΦΠΑ, επιβάλλεται πρόστιμο πενήντα τοις εκατό (50%) επί του φόρου που θα προέκυπτε από το μη εκδοθέν στοιχείο ή επί της διαφοράς, αντίστοιχα. Το πρόστιμο αυτό δεν μπορεί να είναι κατώτερο, αθροιστικά ανά φορολογικό έλεγχο, των διακοσίων πενήντα (250) ευρώ, σε περίπτωση που ο φορολογούμενος είναι υπόχρεος τήρησης απλογραφικού λογιστικού συστήματος και των πεντακοσίων (500) ευρώ, σε περίπτωση που ο φορολογούμενος είναι υπόχρεος τήρησης διπλογραφικού λογιστικού συστήματος.

-Σε περίπτωση διαπίστωσης, στο πλαίσιο μεταγενέστερου ελέγχου, εκ νέου διάπραξης της ίδιας παράβασης, εντός πενταετίας από την έκδοση της αρχικής πράξης, επιβάλλεται πρόστιμο εκατό τοις εκατό (100%) επί του φόρου που θα προέκυπτε από το μη εκδοθέν στοιχείο ή επί της διαφοράς, αντίστοιχα, το οποίο δεν μπορεί να είναι κατώτερο, αθροιστικά ανά φορολογικό έλεγχο, των πεντακοσίων (500) ευρώ, σε περίπτωση που ο φορολογούμενος είναι υπόχρεος τήρησης απλογραφικού λογιστικού συστήματος και των χιλίων (1.000) ευρώ, σε περίπτωση που ο φορολογούμενος είναι υπόχρεος τήρησης διπλογραφικού λογιστικού συστήματος.

-Στην περίπτωση κάθε επόμενης ίδιας παράβασης στο πλαίσιο μεταγενέστερου ελέγχου εντός πενταετίας από την έκδοση της αρχικής πράξης, επιβάλλεται πρόστιμο διακόσια τοις εκατό (200%) επί του φόρου που θα προέκυπτε από το μη εκδοθέν στοιχείο ή επί της διαφοράς, αντίστοιχα, το οποίο δεν μπορεί να είναι κατώτερο, αθροιστικά ανά φορολογικό έλεγχο, των χιλίων (1.000) ευρώ, σε περίπτωση που ο φορολογούμενος είναι υπόχρεος τήρησης απλογραφικού λογιστικού συστήματος και των δύο χιλιάδων (2.000) ευρώ, σε περίπτωση που ο φορολογούμενος είναι υπόχρεος τήρησης διπλογραφικού λογιστικού συστήματος.

Λουκέτα
Στην περίπτωση μη έκδοσης 10 ή περισσότερων αποδείξεων ή αξίας αποδείξεων άνω των 500 ευρώ επιβάλλεται αναστολή λειτουργίας για 48ώρες. Σε υποτροπής η αναστολή λειτουργίας μπορεί αν φθάσει ακόμη και τις δέκα ημέρες και στην περίπτωση άρνησης ελέγχου ακόμη και τον ένα μήνα.

Σε μια σειρά επαγγελματιών και επιχειρήσεων που η αναστολή λειτουργίας τους δημιουργεί προβλήματα στους καταναλωτές (πχ ιατρεία, οίκοι ευγηρίας) προβλέπεται μόνο η επιβολή τσουχτερού προστίμου και όχι το μέτρο του λουκέτου.

Πηγή
Συνδεθείτε στη σελίδα μας στο Facebook

ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Έρχονται φοροέλεγχοι όπως στην Αμερική σε δάνεια, καταθέσεις και δαπάνες

Σε έτος ηλεκτρονικών ελέγχων για την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής, της διαφθοράς και του λαθρεμπορίου αναδεικνύεται το 2018 για την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ).

Σκοπός των αλλαγών που έρχονται στους φορολογικούς ελέγχους είναι η είσπραξη εσόδων από «ζωντανές» υποθέσεις της τελευταίας πενταετίας

Ο προγραμματισμός της ΑΑΔΕ περιλαμβάνει νέα στρατηγικά projectς που προετοιμάζονται από τη Διεύθυνση Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης για να λειτουργήσουν μέσα στη χρονιά. Για τους σχεδιασμούς αυτούς μάλιστα, σύμφωνα με πληροφορίες, ο διοικητής της ΑΑΔΕ Γιώργος Πιτσιλής είχε επαφές και ανταλλαγές απόψεων προ μηνός επί αμερικανικού εδάφους με σημαίνοντα στελέχη του φοροελεγκτικού μηχανισμού του IRS των ΗΠΑ, στο περιθώριο του οικονομικού forum Capital Link, το οποίο πραγματοποιήθηκε στη Νέα Υόρκη.

Σκοπός των αλλαγών που έρχονται στους φορολογικούς ελέγχους είναι η είσπραξη εσόδων από «ζωντανές» υποθέσεις της τελευταίας πενταετίας, ιδίως μετά τις τελευταίες αποφάσεις του Συμβουλίου της Επικρατείας που έθεσαν οριστικά πλέον την πενταετία ως όριο για την παραγραφής του δικαιώματος του Δημοσίου να ασκεί ελέγχους.

Στην κατεύθυνση αυτή, και σε συνεργασία με την Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Καταπολέμησης της Απάτης (OLAF), η ΑΑΔΕ προχωρά στην κατάρτιση και χρηματοδότηση νέων μεθόδων αποκάλυψης της φοροδιαφυγής. Για το 2018 δρομολογούνται:

Η ανάπτυξη των έμμεσων τεχνικών για εντοπισμό επιτηδευματιών που τηρούν ανακριβή φορολογικά βιβλία και αποκρύπτουν εισοδήματα.

Η παρακολούθηση των ταμειακών ροών και των υπολοίπων των τραπεζικών καταθέσεων των φορολογουμένων.

Η καθιέρωση λίστας κριτηρίων επικινδυνότητας και ελέγχου του φορολογικού προφίλ των ελεγχόμενων.

Η αξιοποίηση της νέας βάσης πληροφοριών από στοιχεία που αποστέλλονται από τρίτες χώρες και τα διεθνή δίκτυα πληροφόρησης μέσω των διακρατικών συμφωνιών ανταλλαγής πληροφοριών.

Η διάδοση και επέκταση της χρήσης των τεχνολογιών X-rays στα τελωνεία.

Η ανάπτυξη λογισμικού για την ηλεκτρονική τιμολόγηση προϊόντων.

Από κόσκινο δάνεια, καταθέσεις και αγορές

Δεδομένου ότι μετά τις πρόσφατες αποφάσεις του ΣτΕ μπήκαν στο αρχείο οι έλεγχοι για 200.000 υποθέσεις προ του 2011, στην ΑΑΔΕ δείχνουν αποφασισμένοι να επικεντρωθούν στους νέου τύπου ελέγχους. Για το 2018 προγραμματίζεται και η online διασύνδεση της ΑΑΔΕ με την ΕΧΑΕ για την άντληση πληροφοριών, εκτός των καταθέσεων, και για τα επενδυτικά χαρτοφυλάκια των φορολογουμένων. Βάση των ελέγχων νέας γενιάς θα είναι ο εντοπισμός ύποπτων φοροδιαφυγής με τη χρήση των τεχνικών Ανάλυσης Ρευστότητας του φορολογούμενου (Source and Αpplication of Funds Method) στην οποία έχουν εντρυφήσει ιδιαιτέρως και με εντυπωσιακά αποτελέσματα οι ελεγκτές του IRS.

Η μέθοδος αυτή στηρίζεται στη λογική ότι οποιαδήποτε υπέρβαση δαπανών σε σχέση με τα έσοδα ενός φορολογουμένου υποκρύπτει φοροδιαφυγή. Στη λογική αυτή ο ελεγκτής προβαίνει σε ανάλυση ρευστότητας του ελεγχόμενου και προσδιορίζει από μόνος του το φορολογητέο εισόδημά του, αναλύοντας τα στοιχεία για όλα τα εισοδήματά του (φορολογητέα ή μη), τις αγορές και δαπάνες του (επαγγελματικές, προσωπικές και οικογενειακές), τα δάνεια και τις αυξήσεις ή μειώσεις των περιουσιακών στοιχείων του (ακίνητα, μετοχές κ.λπ.).

Ολα αυτά ελέγχονται ανά έτος, όπως επιτάσσουν και οι αποφάσεις του Συμβουλίου της Επικρατείας.

Στη βάση αυτή, εντοπίζοντας δαπάνες που υπερβαίνουν τις φανερές πηγές εσόδων, ο πολίτης θα ελέγχεται από τη φορολογική διοίκηση για εισοδήματα που προκύπτει πως υπερβαίνουν τα δηλωθέντα κάθε χρονιάς.

Στην εξίσωση αυτή μπαίνουν έτσι δηλωθέντα έσοδα και δάνεια από τη μια και τα έξοδα για πληρωμές και αγορές από την άλλη. Για τη διενέργεια της σύγκρισης αυτής η φορολογική διοίκηση θα μπορεί πλέον να αξιοποιεί και στοιχεία που συγκεντρώνει ανά ΑΦΜ για επενδύσεις (μετοχές, ακίνητα), για κινήσεις κεφαλαίων (μέσω τραπεζών) αλλά και για πάγιες ή άλλες δαπάνες του ελεγχόμενου (από ασφαλιστικές εταιρείες, λογαριασμούς ΔΕΚΟ, ιδιωτικά εκπαιδευτήρια, γυμναστήρια, δόσεις εξόφλησης χρεών σε Δημόσιο ή τράπεζες κ.λπ.).

Προσμετρώνται μάλιστα τόσο τα ατομικά στοιχεία του ελεγχόμενου όσο και της συζύγου και των προστατευόμενων μελών της οικογένειάς του.

Η τεχνική αυτή πάει μακρύτερα από την απλοϊκή σύγκριση τραπεζικών υπολοίπων με κινήσεις λογαριασμών που ήδη εφαρμόστηκε, η οποία αντιμετώπισε σημαντικά προβλήματα στην εφαρμογή της. Mάλιστα θεωρείται αποτελεσματικότερη από στελέχη της φορολογικής διοίκησης ακόμα και από άλλες έμμεσες τεχνικές ελέγχου που έχουν θεσμοθετηθεί τα τελευταία χρόνια και σταδιακά μπαίνουν σε εφαρμογή.



πηγη


Συνδεθείτε στη σελίδα μας στο Facebook

ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Η ανακοίνωση του ΣΔΟΕ για το σκάνδαλο του Μουντιάλ

Τα ρεπορτάζ μεγάλων ειδησεογραφικών δικτύων της Ευρώπης, που ανέφεραν ότι την Πέμπτη έγιναν έφοδοι σε διάφορους χώρους στην Ελλάδα, επιβεβαιώθηκαν πλήρως. Οι ελβετικές Αρχές κατηγορούν τον Νασέρ Κελαϊφί (ιδιοκτήτη της Παρί Σεν Ζερμέν μεταξύ άλλων) ότι δωροδόκησε τον πρώην γενικό γραμματέα της ΦΙΦΑ, Ζερόμ Βάλκε, ώστε να αποκτήσει τα τηλεοπτικά δικαιώματα των Μουντιάλ 2026 και 2030 για λογαριασμό του καναλιού του BeIN Sports.

Στην ανακοίνωσή του ο ΣΔΟΕ δίνει το περίγραμμα της έρευνας, αλλά δεν γίνεται αναφορά σε συλλήψεις ή έστω ποιοι ήταν αυτοί που δέχθηκαν την… επίσκεψη των Αρχών.

Αναλυτικά το κείμενο: «Την 12/10/2017 υπάλληλοι της Ε.Γ. Σ.Δ.Ο.Ε, στο πλαίσιο συνεργασίας τόσο με τις Ελληνικές και Ευρωπαϊκές Δικαστικές Αρχές όσο και με συναρμόδιες Ευρωπαϊκές Αρχές επιβολής του νόμου, συμμετείχαν σε κοινή Ευρωπαϊκή επιχείρηση ερευνών οικιών και επαγγελματικών εγκαταστάσεων που έλαβε χώρα ταυτόχρονα στην Ελλάδα, Ισπανία, Γαλλία και Ιταλία.

Οι διενεργηθείσες έρευνες αφορούσαν σε υπόθεση ποινικής έρευνας που διεξάγει το γραφείο του Γενικού Εισαγγελέα της Ελβετίας κατά πρώην γενικού γραμματέα της FIFA και κατά εκτελεστικού Διευθυντή αλλοδαπής εταιρίας σε σχέση με την ανάθεση δικαιωμάτων σε Μέσα Μαζικής Ενημέρωσης (Μ.Μ.Ε).

Για τον σκοπό αυτό, όσον αφορά την Ελλάδα, συνεργάστηκαν το γραφείο του Γενικού Εισαγγελέα της Ελβετίας, η EUROJUST με τον συντονισμό του υπηρετούντος σε αυτήν Έλληνα Εισαγγελικού Λειτουργού, η Εισαγγελία Εφετών Αθηνών - Τμήμα Διεθνών Δικαστικών Συνδρομών, Ειδικός Ανακριτής Διεθνών Δικαστικών Συνδρομών και το τμήμα Δίωξης Ναρκωτικών και Όπλων του Σ.Δ.Ο.Ε. Π.Δ. Αττικής και Αιγαίου.

Κατά τις διενεργηθείσες έρευνες που πραγματοποιήθηκαν στην Ελλάδα, με την συμμετοχή βοηθού Εισαγγελέα από το γραφείο του Γενικού Εισαγγελέα της Ελβετίας και παρουσία Ελλήνων Δικαστικών Λειτουργών κατασχέθηκαν ηλεκτρονικοί υπολογιστές, tablets ,κινητά τηλέφωνα και έγγραφα που θα ερευνηθούν και αξιοποιηθούν στα πλαίσια της διεξαγομένης έρευνας».




πηγη

Συνδεθείτε στη σελίδα μας στο Facebook



ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Πρόστιμα "φωτιά" αντί λουκέτων για φοροδιαφυγή σε επαγγελματίες

Πρόστιμα-φωτιά, που κυμαίνονται από 1.000 έως 2.500 ευρώ, θα επιβάλλονται πλέον από τις φορολογικές αρχές σε γιατρούς, οδοντιάτρους, φυσιοθεραπευτές, δικηγόρους, ιδιοκτήτες ιδιωτικών νοσηλευτηρίων και οίκων ευγηρίας, ιδιοκτήτες ιδιωτικών εκπαιδευτηρίων και φροντιστηρίων, ιδιοκτήτες επιχειρήσεων ενοικίασης οχημάτων, λογιστές, ξενοδόχους και λοιπούς επιχειρηματίες που εκμεταλλεύονται τουριστικά καταλύματα, καθώς και σε όσους επιχειρηματίες και ελεύθερους επαγγελματίες ασκούν τις δραστηριότητές τους εκτός των επαγγελματικών τους εγκαταστάσεων, εφόσον κατά τη διάρκεια επιτόπιων φορολογικών ελέγχων διαπιστώνεται ότι δεν έχουν εκδώσει ή έχουν εκδώσει ανακριβώς πάνω από 10 αποδείξεις λιανικών συναλλαγών ή άλλα παραστατικά πώλησης ή εφόσον η συνολική αξία συναλλαγών που έχουν αποκρύψει εξαιτίας της μη έκδοσης ή της ανακριβούς έκδοσης των παραστατικών υπερβαίνει τα 500 ευρώ.

Υποτροπή

Εφόσον κατά τη διάρκεια νέων επιτόπιων ελέγχων στους ίδιους επιχειρηματίες και ελεύθερους επαγγελματίες διαπιστώνεται υποτροπή, τα πρόστιμα θα εκτοξεύονται στα επίπεδα των 2.500 έως 5.000 ευρώ. Τα πρόστιμα αυτά θα επιβάλλονται στις συγκεκριμένες κατηγορίες επιχειρηματιών και ελευθέρων επαγγελματιών αντί του μέτρου της αναστολής λειτουργίας των επαγγελματικών εγκαταστάσεων για 2 έως και 30 μέρες, το οποίο προβλέπεται να καταλογίζεται σε όλες τις άλλες περιπτώσεις επιχειρήσεων και ελευθέρων επαγγελματιών που εντοπίζονται να διαπράττουν τις παραπάνω παραβάσεις ή και να υποτροπιάζουν.

Την επιβολή των παραπάνω προστίμων -«ειδικών χρηματικών κυρώσεων», σύμφωνα με την ακριβή ορολογία- προβλέπουν οι διατάξεις του άρθρου 13Α του ν. 2523/1997, όπως διαμορφώθηκαν πρόσφατα με το άρθρο 47 του ν. 4465/2017, ενώ τις κατηγορίες των επιχειρηματιών και των ελευθέρων επαγγελματιών στους οποίους θα επιβάλλονται οι συγκεκριμένες κυρώσεις καθορίζει απόφαση της υφυπουργού Οικονομικών Αικατερίνης Παπανάτσιου (η υπ’ αριθμόν ΠΟΛ. 1074/2017) που δημοσιεύθηκε πρόσφατα στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως.

Η απόφαση

Σύμφωνα, ειδικότερα, με τις διατάξεις του άρθρου 13Α του ν. 2523/1997 και την απόφαση της κ. Παπανάτσιου:

1. Σε συγκεκριμένες κατηγορίες επιχειρήσεων και ελευθέρων επαγγελματιών, εφόσον από τον ίδιο μερικό επιτόπιο φορολογικό έλεγχο διαπιστώνεται η μη έκδοση ή η ανακριβής έκδοση πλέον των δέκα (10) προβλεπόμενων παραστατικών πώλησης, ή εφόσον η αξία των αγαθών ή των υπηρεσιών για τα οποία δεν εκδόθηκε παραστατικό πώλησης ή αυτό εκδόθηκε ανακριβώς υπερβαίνει τα 500 ευρώ, επιβάλλεται, αντί της αναστολής λειτουργίας του γραφείου ή της επαγγελματικής εγκατάστασης, «ειδική χρηματική κύρωση» από 1.000 έως 2.500 ευρώ.

2. Εάν, εντός του ίδιου ή του επόμενου φορολογικού έτους από τη διαπίστωση των ως άνω παραβάσεων, διαπιστωθεί εκ νέου, από τον ίδιο μερικό επιτόπιο έλεγχο, η μη έκδοση ή η ανακριβής έκδοση τουλάχιστον τριών παραστατικών πώλησης, ανεξαρτήτως αξίας αυτών, στην ίδια ή σε άλλη επαγγελματική εγκατάσταση του υπόχρεου, επιβάλλεται «ειδική χρηματική κύρωση» από 2.501 έως 5.000 ευρώ.

3. Σε κάθε επόμενη διαπίστωση από τον ίδιο μερικό επιτόπιο έλεγχο των παραβάσεων του προηγούμενου εδαφίου εντός δύο φορολογικών ετών από τη διαπίστωσή τους σε οποιαδήποτε επαγγελματική εγκατάσταση του υπόχρεου, επιβάλλεται «ειδική χρηματική κύρωση» 5.000 ευρώ.

4. Οι κατηγορίες των υπόχρεων στους οποίους αντί της αναστολής λειτουργίας των επαγγελματικών εγκαταστάσεων θα επιβάλλονται τα παραπάνω πρόστιμα είναι οι εξής:
* Ιατροί και οδοντίατροι όλων των ειδικοτήτων και εταιρίες που παρέχουν ιατρικές και οδοντιατρικές υπηρεσίες.
* Φυσιοθεραπευτές και ασκούντες παραϊατρικά επαγγέλματα και εταιρίες που παρέχουν τέτοιες υπηρεσίες.
* Κλινικές ή θεραπευτήρια.
* Οίκοι ευγηρίας.
* Λοιπά καταλύματα για άτομα που χρήζουν νοσοκομειακής ή άλλης φροντίδας ή κοινωνικής μέριμνας.
* Εκπαιδευτήρια, σχολές, φροντιστήρια, εργαστήρια ελευθέρων σπουδών, παιδικοί-βρεφονηπιακοί σταθμοί και κάθε άλλης φύσης δραστηριότητες με χαρακτήρα διδακτικό ή επαγγελματικής κατάρτισης.
* Ξενοδοχεία, ξενώνες, επιπλωμένα δωμάτια-διαμερίσματα-κατοικίες.
* Οργανωμένες τουριστικές κατασκηνώσεις (camping).
* Δικηγόροι και εταιρίες δικηγόρων.
* Λογιστές, φοροτεχνικοί και εταιρίες που παρέχουν τέτοιες υπηρεσίες.
* Επιχειρήσεις ενοικίασης αυτοκινήτων, μοτοσικλετών, μοτοποδηλάτων, σκαφών και αεροσκαφών.

5. Επιπλέον, πρόστιμα από 1.000 έως και 2.500 ευρώ ή από 2.501 έως 5.000 ευρώ σε κάθε περίπτωση υποτροπής θα επιβάλλονται, αντί της αναστολής λειτουργίας των επαγγελματικών εγκαταστάσεων, και:

* όταν τις παραπάνω παραβάσεις διαπράττουν επιχειρηματίες και ελεύθεροι επαγγελματίες τη στιγμή που πραγματοποιούν τις οικονομικές τους δραστηριότητες σε χώρους διάφορους των σταθερών ή μόνιμων δηλωθεισών επαγγελματικών τους εγκαταστάσεων,
* σε όσους ασκούν τις επαγγελματικές δραστηριότητές τους με κάθε είδους τροχοφόρα (π.χ. ταξί, τουριστικά λεωφορεία, φορτηγά Δ.Χ.), πλωτά ή λοιπά μέσα (τουριστικά πλοιάρια κ.λπ.), μεταφορικά ή μη, ή με άλλα εν γένει μέσα άσκησης δραστηριότητας,
* σε περιπτώσεις υπόχρεων για τις οποίες οι διαπιστώσεις των παραβάσεων λαμβάνουν χώρα κατά τους ελέγχους που πραγματοποιούνται σε υπαίθριες ή μη εκθέσεις, αγορές, εμποροπανηγύρεις και λαϊκές αγορές.

Και αυτοτελή πρόστιμα

Σημειώνεται ότι οι παραπάνω «ειδικές χρηματικές κυρώσεις» θα επιβάλλονται επιπρόσθετα, προσαυξάνοντας τα αυτοτελή πρόστιμα που ήδη προβλέπονται για όσους επιχειρηματίες και ελεύθερους επαγγελματίες δεν εκδίδουν ή εκδίδουν ανακριβώς αποδείξεις ή άλλα παραστατικά πωλήσεων, ανεξαρτήτως αριθμού ή ύψους συνολικής αξίας. Τα αυτοτελή αυτά πρόστιμα ανέρχονται σε 500 ευρώ ανά φορολογικό έλεγχο για όσους τηρούν απλογραφικά βιβλία και σε 1.000 ευρώ ανά φορολογικό έλεγχο για όσους τηρούν διπλογραφικά βιβλία. Σε κάθε περίπτωση υποτροπής τα πρόστιμα αυτά διπλασιάζονται.

 πηγη

Συνδεθείτε στη σελίδα μας στο Facebook



ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Μεγαλοεκδότης στα χέρια των Οικονομικών Εισαγγελέων για τα θαλασσοδάνεια

Δύσκολες ώρες πέρασε μεγαλοεκδότης στο κατώφλι των Οικονομικών Εισαγγελέων της οδού Πειραιώς όπου προσπάθησε να δώσει εξηγήσεις για τα 170 εκατ. ευρώ δάνεια του εκδοτικού συγκροτήματος που σήμερα δεν αξίζει ούτε 3 εκατομμύρια.

Ο μεγαλοεκδότης παρότι στηρίζει φουλ Σύριζα δεν φαίνεται να έπεισε τους Οικονομικούς Εισαγγελείς.

Την αποκάλυψη κάνει η ΕΛΕΥΘΕΡΙΑ του Τύπου από την οποία και το σχετικό απόσπασμα.

Τα καλύτερα έρχονται.

Διαβάστε κι εδώ 








πηγη

Συνδεθείτε στη σελίδα μας στο Facebook




ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Μέγα σκάνδαλο: Διέγραψαν πρόστιμα εφορίας 100 εκ. ευρώ σε επώνυμους και εταιρείες-κολοσσούς. Ονόματα

Μονοκοντυλιά έσβηναν πρόστιμα εκατομμυρίων ευρώ για φορολογικές παραβάσεις μεγάλων επιχειρήσεων αλλά και γνωστών προσώπων, όπως ο Θέμος Αναστασιάδης και ο Θωμάς Λιακουνάκος.

Επιτροπή του υπουργείου Οικονομικών, όπως αποκάλυψε το Documento, «εξαφάνιζε» πρόστιμα και φόρους εκατομμυρίων που είχαν επιβληθεί για διαδοχικές εικονικές συναλλαγές ή άλλες παραβάσεις.

Όσα λοιπόν δεν πλήρωναν τόσα χρόνια οι επιτήδειοι τα πληρώνει σήμερα ο ελληνικός λαός.

Την ίδια στιγμή, σύμφωνα με το ίδιο δημοσίευμα, οι υπεύθυνοι των «εξαφανισμένων» προστίμων ελέγχονται για απιστία στην υπηρεσία από τον οικονομικό εισαγγελέα.

Για δεκαοκτώ μόνο περιπτώσεις, τα χρέη που φαίνεται πως μειώθηκαν ή διαγράφηκαν προς όφελος μεγάλων φαρμακευτικών εταιρειών, εταιρειών ηλεκτρικών ειδών, της AXON του Θωμά Λιακουνάκου, ο οποίος αντιμετωπίζει κακουργήματα και αποφυλακίστηκε πρόσφατα με βραχιολάκι, του εκδότη Θέμου Αναστασιάδη, αλλά και του Σωτήρη Εμμανουήλ που εμπλέκεται στο μεγάλο σκάνδαλο των υποβρυχίων προσεγγίζουν τα εκατό εκατομμύρια ευρώ, συνολικά.

Οι διαγραφές, με κατά πλειοψηφία ή και ομόφωνες αποφάσεις, έγιναν κατά την περίοδο 2012-2013.

Για κάποιες μάλιστα από τις εταιρείες υπήρχε έκθεση του ΣΔΟΕ -όπως αναφέρει το Documento- που τις ενέπλεκε τότε σε σκάνδαλο με διαδοχικές εικονικές συναλλαγές και συγκεκριμένα στο περιβόητο κύκλωμα Carousel για τη λειτουργία του οποίου είχαν χρησιμοποιηθεί επιχειρήσεις-φαντάσματα.

Στις περισσότερες περιπτώσεις, η αιτιολογία της πλειοψηφίας της επιτροπής ήταν ότι οι επίμαχες συναλλαγές είχαν πραγματοποιηθεί και ήταν εικονικές μόνο ως προς το πρόσωπο, ότι δηλαδή είχαν μεν γίνει αλλά με τρίτη επιχείρηση από αυτή που εμφανιζόταν.

Ολα τα παραπάνω για τις διαγραφές που φέρεται ότι ζημίωσαν με εκατομμύρια το δημόσιο προκύπτουν από πόρισμα εκατό σελίδων ειδικού συνεργείου ελέγχου του υπουργείου Οικονομικών (συγκροτήθηκε το 2016 με απόφαση του υπουργού Οικονομικών), ύστερα από παραγγελία του επικεφαλής της Εισαγγελίας Οικονομικού Εγκλήματος Παναγιώτη Αθανασίου.

Το πόρισμα-φωτιά διαβιβάστηκε πρόσφατα στον κ. Αθανασίου ο οποίος το έχει ήδη χρεώσει για ποινική διερεύνηση στην εισαγγελέα, Αγγελική Κουρινιώτη.

πηγη

Συνδεθείτε στη σελίδα μας στο Facebook





ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Από «κόσκινο» θα περάσουν όσοι προσκόμισαν εξώδικο του Σώρρα στις ΔΟΥ

Στην αντεπίθεση περνά το υπουργείο Οικονομικών για να αντιμετωπίσει το φαινόμενο «Σώρρα». Σύμφωνα με αποκλειστικές πληροφορίες της «Αγοράς», τίθενται σε ισχύ όλα τα μέτρα για να περάσουν από κόσκινο όλοι εκείνοι που προσκόμισαν εξώδικα στις εφορίες, με τα οποία ζητούν να αποπληρωθούν οι οφειλές τους από τα δισεκατομμύρια του Αρτέμη Σώρρα.

Του Μάνου Νιφλή

Μεταξύ αυτών βρίσκονται και μεγάλες επιχειρήσεις με χρέη εκατομμυρίων ευρώ προς το Δημόσιο, που προσπάθησαν να «ξεφύγουν» χρησιμοποιώντας νομικά τερτίπια. 
 
Η εικόνα που επιχειρήθηκε να δοθεί επικοινωνιακά από την πλευρά Σώρρα, μέσω των συνεντεύξεών του, ήταν ότι τα εξώδικα συντάσσονται για τον μικρό και καταπιεσμένο φορολογούμενο, όμως η πραγματικότητα διαψεύδει αυτό τον ισχυρισμό.
 
Δεν πίστευε στα μάτια του ο υπάλληλος εφορίας της Αττικής, όταν διαπίστωσε ότι ο άνθρωπος που του προσκόμισε το εξώδικο Σώρρα εκπροσωπούσε μία από τις πιο γνωστές αλυσίδες οπτικών στην Ελλάδα. Η συγκεκριμένη εταιρεία έχει χρέη περίπου 3 εκατ. ευρώ και ήδη έχουν κινηθεί όλες οι προβλεπόμενες διαδικασίες κατάσχεσης και ποινικών διώξεων.
 
Άλλη εταιρεία που θεώρησε ότι μπορεί να «κρυφτεί» πίσω από ένα τέτοιο εξώδικο είναι μία ναυτιλιακή με οφειλές που ξεπερνούν τα 19 εκατ. ευρώ. Κι εδώ φαίνεται, όμως, ότι το εξώδικο δεν μπόρεσε να σταματήσει τη διαδικασία των διώξεων και την έκδοση προγράμματος πλειστηριασμού.
 
Την ίδια τύχη είχε και η περίπτωση μετόχου μεγάλης αλυσίδας ψητοπωλείων με οφειλές της τάξης των 313.000 ευρώ, όπως και εκείνη μεγαλοκατασκευαστή με χρέη 600.000 ευρώ.

Η άλλη πλευρά: φορολογούμενος ζητεί ανάκληση του «εξώδικου Σώρρα» από ΔΟΥ της Κρήτης

 

Στον αντίποδα βρίσκεται περίπτωση φορολογούμενου, ο οποίος, πριν από λίγες ημέρες, εμφανίστηκε σε εφορία της Κρήτης κρατώντας στα χέρια του μία υπεύθυνη δήλωση, με την οποία ζητούσε να ανακληθεί το εξώδικο που είχε καταθέσει. Συγκεκριμένα, ανέφερε στην υπεύθυνη δήλωση: «Παραιτούμαι από την εξώδικη εντολή εξουσιοδότησης του Αρτέμη Σώρρα που κατέθεσα στη Δ.Ο.Υ. Ηρακλείου στις 27.05.2016».
Πήγαν για μαλλί και βγήκαν κουρεμένοι από την εφορία όσοι εφησύχασαν με τα εξώδικα που προσκόμισαν και ζητούσαν να αποπληρωθούν τα χρέη τους από την περιβόητη περιουσία Σώρρα. Όπως φαίνεται, τα δικαστικά τμήματα των εφοριών συνεχίζουν στις πράξεις που προβλέπονται, ακόμη και σε πλειστηριασμούς, χωρίς να λαμβάνουν υπόψη τους τα εξώδικα. Από την άλλη πλευρά, κάποιοι συνεχίζουν, έως και σήμερα, να θεωρούν ότι με το «ραβασάκι» Σώρρα μπορούν να σωθούν από τις οφειλές τους και, παρ’ όλες τις αποκαλύψεις του τελευταίου χρονικού διαστήματος, στέλνουν τα εξώδικά τους.
 
Σύμφωνα με αποκλειστικές πληροφορίες της «Α», τη Δευτέρα φτάνει οδηγία σε όλες τις εφορίες προκειμένου να καταρτιστεί λίστα με τους συγκεκριμένους φορολογούμενους και να δοθεί προτεραιότητα ελέγχου, δηλαδή να εφαρμοστεί πλήρως ο ΚΕΔΕ (Κώδικας Είσπραξης Δημοσίων Εσόδων). Βάσει των τελευταίων στοιχείων, πρόκειται για 5.000 έως 6.000 περιπτώσεις φορολογουμένων σε όλη την Ελλάδα, οι οποίες, όπως χαρακτηριστικά λέει πηγή του υπουργείου Οικονομικών, θα περάσουν από κόσκινο για να υπάρξει ίση μεταχείριση με εκείνους που είναι συνεπείς ή προσπαθούν να αποπληρώσουν τις οφειλές τους, χωρίς να χρησιμοποιούν τέτοιες μεθόδους. Παράλληλα, «τρέχουν» οι διαδικασίες πλειστηριασμών και κατασχέσεων, χωρίς να λαμβάνεται υπόψη κανένα από τα εξώδικα Σώρρα.
 
Στέλεχος του υπουργείου επισημαίνει στην «Α»: «Εδώ φαίνεται ότι έχει στηθεί μία ολόκληρη βιομηχανία με μεγαλοεπιχειρηματίες που προσπαθούν να γλιτώσουν από χρέη που δημιούργησαν σε βάρος μικροοφειλετών που παλεύουν κάθε ημέρα ώστε να είναι συνεπείς. Ας κάνουν αυτό που θεωρούν καλύτερο, αλλά και η Γενική Γραμματεία Εσόδων θα κάνει τη δουλειά της».

Ολόκληρο το θέμα στην εφημερίδα «ΑΓΟΡΑ»:

 

 

 

Φωτογραφία της σελίδας 19 της εφημερίδας «ΑΓΟΡΑ» του Σαββάτου 11 Φεβρουαρίου 2017:
 

πηγη

Συνδεθείτε στη σελίδα μας στο Facebook



ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Κίνδυνος παραγραφής για τις λίστες φοροδιαφυγής

Μια προσδοκία που θα μείνει... προσδοκία και δεν θα μετουσιωθεί σε "ζεστό" χρήμα για το Δημόσιο Ταμείο θα γίνει από τα τέλη του 2016 η είσπραξη εκατομμυρίων από πολλές περιπτώσεις που περιλαμβάνονται στις λίστες φοροδιαφυγής.

Το μήνυμα που έχει εκπέμψει εδώ και καιρό το Συμβούλιο Επικρατείας (με απόφαση του Β' Τμήματος αλλά και της 7μελούς σύνθεσης στη συνέχεια για την υπόθεση του καθηγητή Αλ. Μητρόπουλου) είναι πως η παράταση των προθεσμιών παραγραφής που επήλθαν με νόμους του ΥΠΟΙΚ, αντιβαίνει στις αρχές της ασφάλειας δικαίου και της προστατευόμενης εμπιστοσύνης που επιβάλλουν τη σαφή διατύπωση των κανόνων δικαίου.

Εν ολίγοις θα πρέπει να ξεχάσουμε τις έρευνες για την παρελθούσα φοροδιαφυγή πέραν της δεκαετίας, κάτι που σημαίνει απώλεια εκατομμυρίων για το Δημόσιο.

Με αυτό τον ξεκάθαρο τρόπο χιλιάδες - αλλά όχι όλες - φορολογικές υποθέσεις πλουσίων φυσικών προσώπων προερχόμενες από τις γνωστές πλέον λίστες καθώς και πολλές άλλες υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής που βρίσκονται σε εκκρεμότητα οδεύουν πλέον προς παραγραφή.

Το χρονικό περιθώριο που έχει το Δημόσιο να ολοκληρώσει τους ελέγχους στις υποθέσεις αυτές λήγει στις 31-12-2016 και από ότι φαίνεται δεν υπάρχει δυνατότητα να δοθεί νέα παράταση στην προθεσμία παραγραφής, όπως έχει γίνει ηδη δυο φορές. Τι σημαίνει αυτό;

Αυτό πρακτικά σημαίνει πως οι αξιώσεις του δημοσίου από τις πολλές περιπτώσεις φοροδιαφυγής που αποτυπώνονται στις λίστες έχουν καταληκτική ημερομηνία τις 31/12/16. Τότε παραγράφεται  το δικαίωμα του δημοσίου να εισπράξει τα χρήματα από βεβαιωμένη  φοροδιαφυγή.
Να μπουν δηλαδή χρήματα στο δημόσιο ταμείο. Αυτό δεν σημαίνει βέβαια και ποινική παραγραφή αλλά προφανώς το ζήτημα είναι ότι το δημόσιο ταμείο θα χάσει πολλά χρήματα. Παράλληλα θα χάσει οριστικά το δικαίωμα να καταλογίσει φόρους και πρόστιμα κυρίως σε χιλιάδες οικονομικά ισχυρούς Έλληνες φορολογούμενους που έχουν διαπράξει φοροδιαφυγή μεγάλης έκτασης, αποκρύπτοντας εισοδήματα εκατοντάδων χιλιάδων ή και εκατομμυρίων ευρώ.

Οι περισσότερες από τις παραγραφόμενες υποθέσεις προέρχονται από τη λίστα των 65 CD με τα στοιχεία 1,3 εκατ. φορολογουμένων οι οποίοι έχουν πραγματοποιήσει καταθέσεις και αναλήψεις άνω των 300.000 ευρώ στους τραπεζικούς τους λογαριασμούς την περίοδο 2000-2012. Υπάρχουν επίσης υποθέσεις από τη λίστα Λαγκάρντ και τη λίστα Μπόργιανς.

Πρόκειται για περιπτώσεις στις οποίες οι έλεγχοι πρέπει να γίνουν κατόπιν εισαγγελικών παραγγελιών. Υπάρχουν όμως και πολλές άλλες υποθέσεις κυρίως επιχειρήσεων που εκκρεμούν για έλεγχο στις αρμόδιες υπηρεσίες χωρίς να έχουν προηγηθεί εισαγγελικές παραγγελίες.




 Πηγή: Capital.gr

ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Αυστηρότερες ποινές για τους φοροφυγάδες

Έρχονται πιο αυστηρές κυρώσεις για όσους παραβιάζουν την φορολογική νομοθεσία σύμφωνα με πηγές του υπουργείου Οικονομικών

Στόχος του υπουργείου να περιορίσουν την φοροδιαφυγή και να αυξηθούν τα δημόσια έσοδα του κράτους.

Οι προτάσεις που είναι προς μελέτη περιλαμβάνουν την αύξηση του χρόνου κλεισίματος των καταστημάτων σε 72 ώρες αντί 48 που ισχύουν σήμερα στις περιπτώσεις φοροδιαφυγής, καθώς και η επαναφορά των αυτοτελών προστίμων.

Σύμφωνα με πληροφορίες, τα αυτοτελή πρόστιμα θα αφορούν τις περιπτώσεις των γιατρών και φροντιστηρίων που εντοπίζονται να μην εκδίδουν αποδείξεις, καθώς σήμερα οι ανωτέρω κατηγορίες επαγγελμάτων δεν εντάσσονται στο καθεστώς ΦΠΑ οπότε και δεν επιβάλλονται τα σχετικά πρόστιμα που προβλέπει η νομοθεσία.

Σύμφωνα με την νομοθεσία, οι ελεγκτικοί μηχανισμοί κατά τη διαπίστωση παράβασης μη έκδοσης αποδείξεων (δεν ισχύουν για γιατρούς και ιδιωτικά εκπαιδευτήρια) επιβάλλουν πρόστιμο στο ήμισυ του αναλογούντος ΦΠΑ το οποίο δεν μπορεί να είναι χαμηλότερο από 250 ευρώ για υπόχρεους τήρησης απλογραφικών βιβλίων και 500 ευρώ για υπόχρεους τήρησης διπλογραφικών βιβλίων. Τα πρόστιμα αυτά μάλιστα διπλασιάζονται σε περίπτωση υποτροπής μέσα σε μια πενταετία, ενώ εάν διαπιστωθεί η ίδια παράβαση και άλλη φορά, το πρόστιμο τετραπλασιάζεται. Ετσι στην περίπτωση όπου σε ένα μπαρ διαπιστωθεί ότι δεν εκδόθηκαν 10 αποδείξεις στις οποίες αναλογεί ΦΠΑ 50 ευρώ, το πρόστιμο αυτόματα διαμορφώνεται στα 250 ευρώ. Εάν ο ίδιος επιτηδευματίας μέσα σε μια πενταετία υποπέσει στην ίδια παράβαση, ακόμα και αν δεν έχει εκδώσει ακόμα και μία απόδειξη, το πρόστιμο διαμορφώνεται σε 500 ευρώ, ενώ η εκ νέου διάπραξη της ίδιας παράβασης συνεπάγεται πρόστιμο 1.000 ευρώ.




πηγη



ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Στο μικροσκόπιο της εφορίας επιχειρήσεις και επαγγελματίες με τζίρο έως 10.000 ευρώ

Την επιβολή προστίμων σε ελεύθερους επαγγελματίες και επιχειρήσεις που απαλλάσσονται από το καθεστώς ΦΠΑ και σήμερα δεν αντιμετωπίζουν κανένα πρόστιμο στην περίπτωση που εντοπιστούν από τον φοροελεγκτικό μηχανισμό να μην εκδίδουν αποδείξεις σχεδιάζει τώρα το υπουργείο Οικονομικών.

Την ίδια ώρα, η Γενική Γραμματεία Δημοσίων Εσόδων προγραμματίζει νέου τύπου ελέγχους σε ελεύθερους επαγγελματίες ακολουθώντας το ελεγκτικό μοντέλο που εφαρμόστηκε το καλοκαίρι για τα ξενοδοχεία και τα ενοικιαζόμενα δωμάτια.

Oι έλεγχοι θα στηρίζονται στην έρευνα συγκεκριμένων επαγγελματικών κλάδων και σε έμμεσες τεχνικές ελέγχου με βάση τις οποίες οι ελεγκτές από το γραφείο τους θα προσδιορίζουν τα ακαθάριστα έσοδα των ελεύθερων επαγγελματιών.

Γιατροί, ιδιωτικά σχολεία, φροντιστήρια αλλά και πολύ μικρές επιχειρήσεις και επαγγελματίες με τζίρο έως 10.000 ευρώ εξακολουθούν να παραμένουν στο απυρόβλητο αφού μετά και την τελευταία αλλαγή - αυστηροποίηση που έγινε στα πρόστιμα για όσους δεν εκδίδουν αποδείξεις οι συγκεκριμένες κατηγορίες εξαιρούνται από τα πρόστιμα.

Σύμφωνα με πληροφορίες, ένα από τα σενάρια που εξετάζεται είναι να ισχύσουν ξανά τα αυτοτελή πρόστιμα, στις περιπτώσεις των γιατρών και φροντιστηρίων που εντοπίζονται να μην εκδίδουν αποδείξεις και να μην εφαρμοστεί για αυτούς το 48ωρο «λουκέτο» διότι θα δημιουργήσει πολλαπλά προβλήματα στον κοινωνικό ιστό της κάθε περιοχής.

Σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία οι ελεγκτικοί μηχανισμοί κατά τη διαπίστωση παράβασης μη έκδοσης αποδείξεων επιβάλλουν πρόστιμα στο ύψους του 50% του αναλογούντος ΦΠΑ το οποίο δεν μπορεί να είναι χαμηλότερο από 250 ευρώ για όσους τηρούν απλογραφικά βιβλία και 500 ευρώ για υπόχρεους τήρησης διπλογραφικών βιβλίων.

Τα πρόστιμα, μάλιστα διπλασιάζονται σε περίπτωση υποτροπής μέσα σε μια πενταετία, ενώ εάν διαπιστωθεί η ίδια παράβαση και άλλη φορά, το πρόστιμο τετραπλασιάζεται.

Για παράδειγμα εάν διαπιστωθεί ότι σε μια ταβέρνα δεν εκδόθηκαν πέντε αποδείξεις στις οποίες αναλογεί ΦΠΑ 60 ευρώ, το πρόστιμο αυτόματα διαμορφώνεται στα 250 ευρώ. Εάν ο ίδιος επιτηδευματίας μέσα σε μια πενταετία υποπέσει στην ίδια παράβαση, ακόμα και αν δεν έχει εκδώσει μία απόδειξη, το πρόστιμο διαμορφώνεται σε 500 ευρώ, ενώ η εκ νέου διάπραξη της ίδιας παράβασης συνεπάγεται πρόστιμο 1.000 ευρώ.



πηγη



ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

‘Ομάδα κρούσης’ ετοιμάζει η Γ.Γ. Δημοσίων εσόδων για την πάταξη της φοροδιαφυγής

Στη δημιουργία μόνιμου μηχανισμού για την διενέργεια επιτόπιων ελέγχων σε όλη τη χώρα, στρέφεται τώρα η ηγεσία της Γενικής Γραμματείας Δημοσίων Εσόδων.

Σύμφωνα με πληροφορίες, στην ΓΓΔΕ προχωρούν στην συγκρότηση μιας «ομάδας κρούσης» που θα αναλάβει να καλύψει τα κενά και τις αδυναμίες που διαπιστώνονται μετά την αποδυνάμωση του ΣΔΟΕ και την μεταφορά αρμοδιοτήτων στην ΥΠΕΕ.

Επίλεκτα στελέχη των υπηρεσιών αυτών θα επιχειρούν δυναμικές εφορμήσεις για την διενέργεια επιτόπιων ελέγχων, καθώς η εμπειρία του καλοκαιριού απέδειξε ότι τα καλύτερα εισπρακτικά αποτελέσματα έρχονται, όταν καταργούνται οι χωροταξικοί περιορισμοί και οι δεσμοί εντοπιότητος των ελεγκτών. Στόχος είναι να προλάβει να λειτουργήσει άμεσα ο μηχανισμός αυτός, για να μην μείνει ανεξέλεγκτη η εορταστική αγορά των ημερών των Χριστουγέννων και της Πρωτοχρονιάς.

Παράλληλα στην ΓΓΔΕ ετοιμάζουν και εισηγήσεις προς την ηγεσία του υπουργείου Οικονομικών για αλλαγές στο σύστημα προστίμων και κυρώσεων που επιβάλλονται αν διαπιστωθεί πως δεν κόβονται αποδείξεις.

πηγη



ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Fast track έλεγχοι της Eφορίας σε 1.270.000 φυσικά πρόσωπα

Τρεις εφοπλιστές και εκατοντάδες επιχειρηματίες θα είναι, σύμφωνα με πληροφορίες, από τους πρώτους που θα ξεψαχνίσει η Εφορία με τους fast track ελέγχους που αναμένεται να ξεκινήσουν την ερχόμενη εβδομάδα.

Επιπλέον, με τη συνδρομή του παγκόσμιου Big Brother του ΟΟΣΑ, η Εφορία θα ψάξει τι μπορεί να κρύβουν στους λογαριασμούς τους στο εξωτερικό όσοι δηλώσαν πτώχευση στα χρόνια της κρίσης, αλλά έχουν φορτώσει τις τράπεζες με κόκκινα επιχειρηματικά δάνεια. Στο στόχαστρο μπαίνουν άμεσα και 1.270.000 φυσικά πρόσωπα (σχεδόν 1 στους 10 κατοίκους της χώρας) που με βάση διάφορες ενδείξεις έχουν στοχοποιηθεί για έλεγχο και το όνομά τους φιγουράρει στις λίστες της φοροδιαφυγής. Τα νέα «υπερόπλα» που έχει πλέον στη διάθεσή του το υπουργείο Οικονομικών για να κάνει τους ελέγχους αυτούς είναι η ένταξη της χώρας στην πλατφόρμα Αυτόματης Ανταλλαγής Πληροφοριών με τράπεζες και διωκτικές αρχές 83 χωρών, καθώς και η νέα λίστα Μπόργιανς, την οποία παρέλαβε ο αναπληρωτής υπουργός Οικονομικών Τρύφων Αλεξιάδης. Η παγίδα έχει στηθεί με τέτοιο τρόπο ώστε να αποκαλυφθούν μεν όσοι είχαν επιλέξει να φυγαδεύσουν περιουσίες στο εξωτερικό τα προηγούμενα χρόνια, αλλά και να φανερωθούν όσοι επιχειρήσουν τώρα, εν όψει των ελέγχων, να αλλάξουν προορισμό για τα κεφάλαιά τους. Με την έναρξη των ελέγχων αυτών αναμένεται να θεσπιστούν και τα κίνητρα για την οικειοθελή αποκάλυψη κεφαλαίων, ώστε να σπεύσουν περισσότεροι να «αυτοκαταγγελθούν» για εισοδήματα που απέκρυψαν στο παρελθόν, αλλά αργά ή γρήγορα οι ελληνικές διωκτικές θα βρεθούν στα ίχνη τους.

Φόβος και τρόμος

Εκτός από το ειδικό λογισμικό που θα σαρώνει τις καταθέσεις των ετών 2002-2015 στις ελληνικές τράπεζες, πλέον θα παρακολουθούνται online και οι καταθέσεις από το 2016 και μετά σε ολόκληρο τον κόσμο! Αυτό θα γίνεται με τη νέα βάση δεδομένων που δημιουργείται, από την οποία οι ελληνικές ελεγκτικές αρχές θα αντλούν στοιχεία από 57 χώρες κατά το 2017, στις οποίες θα προστεθούν και άλλες 36 το 2018. Στις χώρες αυτές περιλαμβάνονται και γνωστοί (πρώην όμως πια) φορολογικοί παράδεισοι τους οποίους προτιμούσαν όσοι είχαν λόγους να κρυφτούν από την Εφορία, όπως τράπεζες στην Ελβετία και τη Σιγκαπούρη, αλλά και κράτη όπως η Κύπρος, η Βουλγαρία, η Αλβανία, το Λουξεμβούργο, το Λιχτενστάιν, το Μονακό, οι Βρετανικές Παρθένοι Νήσοι, τα Νησιά Κέιμαν, οι Σεϊχέλες, οι Μπαχάμες, η Σαουδική Αραβία κ.ά.

Ποιοι ελέγχονται

Στη δίνη του κυκλώνα μπαίνουν:

■ Θαλασσοδάνεια επιχειρηματιών: Ο οικονομικός εισαγγελέας Γιάννης Δραγάτσης έχει θέσει υπό έρευνα 100 φακέλους αναζητώντας κόκκινα επιχειρηματικά δάνεια πτωχευμένων ή μη επιχειρήσεων, τα οποία έκαναν φτερά στο εξωτερικό με κατεύθυνση τους προσωπικούς λογαριασμούς των μετόχων εταιρειών. Σύμφωνα με πληροφορίες, ήδη έχουν εντοπιστεί τουλάχιστον τρεις εφοπλιστές με δραστηριότητα στον χώρο των ξενοδοχείων -και όχι μόνο- που θα κληθούν να δώσουν σύντομα εξηγήσεις. Στο στόχαστρο βρίσκονται κυρίως «πτωχευμένες εταιρείες με πλούσιους ιδιοκτήτες» που συνεχίζουν να διάγουν προκλητικά πλούσιο βίο αν και δηλώνουν χρεοκοπημένοι.

■ Οσοι έχουν μπλέξει σε λίστες φοροδιαφυγής: Σχεδόν 1.270.000 ύποπτοι από τα 65 CD και τις λίστες Λαγκάρντ, Μπόργιανς και Παναμά ελέγχονται για τις καταθέσεις των ετών 2000-2012. Εκεί περιλαμβάνονται ακόμα και δημόσιοι υπάλληλοι, γιατροί, μικροί ή μεγάλοι επιχειρηματίες, αλλά και κατασκευαστές, αγρότες, αυτοκινητιστές ταξί κ.ά. Ηδη το υπουργείο Οικονομικών παρέλαβε και νέα λίστα που, σύμφωνα με πληροφορίες, στηρίχτηκε σε στοιχεία από τράπεζα του Λουξεμβούργου και παραδόθηκε στις εισαγγελικές αρχές της χώρας.

Ουδέν κρυπτόν

Και ενώ το κυνήγι υπόπτων φοροδιαφυγής έχει αρχίσει εδώ και χρόνια, για πρώτη φορά πλέον οι διωκτικές αρχές θα μπορούν ευκολότερα να εντοπίζουν χρήματα και περιουσίες εκεί όπου κρύβονται, ακόμα κι αν αλλάζουν συνεχώς προορισμό και κατεύθυνση. Το ελληνικό υπουργείο Οικονομικών θα βλέπει πλέον φόρα παρτίδα όχι απλώς κάποιους κωδικούς λογαριασμών που θα πρέπει στη συνέχεια να ταυτοποιήσει, όπως συνέβαινε με τις διάφορες λίστες μέχρι τώρα, αλλά λογαριασμούς με ονοματεπώνυμο, ΑΦΜ, μέχρι και ημερομηνία γέννησης. Ο κλοιός σφίγγει και όσοι νομίζουν ότι προλαβαίνουν να μεταφέρουν αλλού τα λεφτά τους, μάλλον θα διαψευστούν. Η... ζημιά μπορεί να έχει ήδη γίνει. Η πρώτη αποστολή στοιχείων θα αφορά περιουσιακά στοιχεία Ελλήνων τα οποία βρίσκονταν ήδη κατά το 2016 σε τραπεζικούς λογαριασμούς ή λογαριασμούς θεματοφυλακής (ομόλογα, μετοχές, αμοιβαία) σε 53 χώρες του κόσμου.
Τα στοιχεία αυτά, στο πλαίσιο της αυτόματης ανταλλαγής πληροφοριών, θα αρχίσουν να εμφανίζονται από κάθε κράτος από τον Ιανουάριο του 2017 στην Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων, οπότε θα έχει τεθεί σε λειτουργία. Το αργότερο έως τον Σεπτέμβριο θα έχουν συλλεγεί από όλες ανεξαιρέτως τις χώρες, ενώ θα ετοιμάζονται και τα στοιχεία που θα έρθουν το 2018 για το 2017. Στην πρώτη ομάδα συνεργάσιμων χωρών από το 2017 περιλαμβάνονται όλες οι χώρες της Ευρώπης, εξαιρουμένης της Αυστρίας, η οποία θα ενταχθεί από το 2018. Στη δεύτερη ομάδα (από το 2018) μπαίνουν στο παιχνίδι της αυτόματης ανταλλαγής πληροφοριών και οι υπόλοιπες.

Τι βλέπει ο «Μεγάλος Αδελφός»

Το νέο σύστημα στήνεται στα πρότυπα που έχει θέσει ο ΟΟΣΑ μετά από απόφαση του G20 (οι 20 πλουσιότερες χώρες του κόσμου) για την αυτόματη ανταλλαγή φορολογικών πληροφοριών.
Το κοινό πρότυπο αυτόματης ανταλλαγής πληροφοριών (AEOI - Automatic Exchange Of Information) βασίζεται στο περίφημο αμερικανικό πληροφοριακό σύστημα FATCA και έχει τεθεί ήδη σε λειτουργία από την 1η Ιανουαρίου 2016. Στη χώρα μας η συμφωνία κυρώθηκε πριν από δέκα ημέρες και η πρώτη ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ των κρατών που το έχουν αποδεχθεί (σχεδόν το σύνολο των κρατών-μελών του ΟΟΣΑ) θα ξεκινήσει το 2017. Εκεί καταγράφονται:

■ υπόλοιπα λογαριασμών στο τέλος του έτους
■ τόκοι
■ μερίσματα
■ αποδόσεις από ασφαλιστικά συμβόλαια
■ εισόδημα από πώληση οποιουδήποτε περιουσιακού στοιχείου (ακίνητα, μετοχές κ.λπ.)
■ εισόδημα από κινητά περιουσιακά στοιχεία
■ εισόδημα από ακίνητη περιουσία
■ εισόδημα από ασφαλιστικές, τραπεζικές και άλλες χρηματοοικονομικές δραστηριότητες
Τα στοιχεία τα δίνουν στις Αρχές κάθε χώρας και αποστέλλονται σε όλες τις συνεργαζόμενες οι εξής φορείς:
■ τράπεζες
■ χρηματιστηριακές εταιρείες
■ οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων
■ ασφαλιστικές εταιρείες

Με την πληθώρα των στοιχείων αυτών για τις καταθέσεις σε Ελλάδα και εξωτερικό, μαζί και με όσα άλλα ήδη συγκεντρώνει το υπουργείο Οικονομικών (δηλώσεις εισοδήματος Ε1, δηλώσεις ακινήτων Ε9 κ.λπ.), η Εφορία θα μπορεί ουσιαστικά να στήσει από μόνη της το περίφημο Περιουσιολόγιο, πριν καν υποβάλουν δηλώσεις περιουσιακής κατάστασης οι πολίτες! Ηδη άλλωστε συγκεντρώνει στοιχεία όχι μόνο από τις ελληνικές τράπεζες, τις ασφαλιστικές και τις ΔΕΚΟ, αλλά και από γυμναστήρια, φροντιστήρια κ.λπ., ώστε να γνωρίζει σε βάθος την περιουσιακή κατάσταση κάθε φορολογούμενου ή επιχείρησης.

Χώρες που παρέχουν στοιχεία του 2016: Ανγκουίλα, Αργεντινή, Μπαρμπάντος, Βέλγιο, Βερμούδες, Βουλγαρία, Βρετανικές Παρθένοι Νήσοι, Νησιά Κέιμαν, Χιλή, Κύπρος, Ελλάδα, Νησιά Φερόες, Φινλανδία, Κολομβία, Κροατία, Κουρακάο, Τσεχική Δημοκρατία, Δανία, Αγιος Δομίνικος, Εσθονία, Γαλλία, Γερμανία, Γιβραλτάρ, Γροιλανδία, Γκέρνσεϊ, Ουγγαρία, Ισλανδία, Ινδία, Ιρλανδία, Νήσος του Μαν, Ιταλία, Τζέρσεϊ, Κορέα, Λετονία, Λιχτενστάιν, Λιθουανία, Λουξεμβούργο, Μάλτα, Μαυρίκιος, Μονσερά, Ολλανδία, Νιούε, Νορβηγία, Πολωνία, Πορτογαλία, Ρουμανία, Σαν Μαρίνο, Σεϊχέλες, Σλοβακία, Σλοβενία, Νότια Αφρική, Ισπανία, Σουηδία, Τρινιντάντ και Τομπάγκο, Τερκς και Κέικος, Ουρουγουάη, Ηνωμένο Βασίλειο.

Χώρες που θα στείλουν στοιχεία του 2017: Ελβετία, Αλβανία, Ρωσία, Ανδόρα, Αρούμπα, Αυστρία, Αυστραλία, Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα, Σαουδική Αραβία, Σιγκαπούρη, Μπαχάμες, Μπελίζ, Βραζιλία, Μπρουνέι, Νταρουσαλάμ, Καναδάς, Κόστα Ρίκα, Κίνα, Γρενάδα, Χονγκ Κονγκ, Ινδονησία, Ισραήλ, Ιαπωνία, Μακάο, Μαλαισία, Αντίγκουα και Μπαρμπούντα, Νησιά Μάρσαλ, Μονακό, Νέα Ζηλανδία, Κατάρ, Σεντ Κιτς και Νέβις, Σαμόα, Σάντα Λουτσία, Σεντ Βίνσεντ, Αγιος Μαρτίνος, Τουρκία.
Σε συζητήσεις για συμμετοχή βρίσκονται επίσης: Μπαχρέιν, Νήσοι Κουκ, Ναούρου, Παναμάς, Βανουάτου.


Πηγή: newmoney.gr

ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Στα ύψη η φοροδιαφυγή σε ξενοδοχεία και ενοικιαζόμενα δωμάτια

Ένα όργιο φοροδιαφυγής σε ξενοδοχεία, ακόμη και 5 αστέρων και ενοικιαζόμενα δωμάτια, έδειξαν οι έλεγχοι που πραγματοποίησαν οι ελεγκτές της Γενικής Γραμματείας Δημοσίων Εσόδων τον Ιούλιο στον τουριστικό – ξενοδοχειακό κλάδο.

Σύμφωνα με ανώτατο παράγοντα της Γενικής Γραμματείας Δημοσίων Εσόδων ελεγκτές της ΓΓΔΕ "χτένισαν" ιστοσελίδες ξενοδοχειακών κρατήσεων και πραγματοποίησαν τηλεφωνικές επικοινωνίες με τουριστικά καταλύματα σε διάφορες περιοχές της χώρας. Από τις ενέργειες αυτές προσδιόρισαν τόσο τον εκτιμώμενο τζίρο, με βάση τις πληρότητες, όσο και τις υψηλότερες και κατώτερες τιμές για κάθε διανυκτέρευση. Με βάση αυτά τα στοιχεία και σχετική πρόβλεψη της νομοθεσίας προχώρησαν στον υπολογισμό του εκτιμώμενου ΦΠΑ που θα έπρεπε να έχει αποδοθεί.

Ειδικότερα, ελέγχθηκαν 901 ξενοδοχειακές επιχειρήσεις που τηρούν διπλογραφικά βιβλία από τις οποίες οι 525 εμφάνισαν αποκλίσεις. Μάλιστα, 53 από αυτές είτε δεν υπέβαλαν καθόλου περιοδική δήλωση ΦΠΑ είτε υπέβαλαν μηδενική.

Σε 64 περιπτώσεις οι αποκλίσεις τζίρου υπολογίστηκαν σε πάνω από 100.000 ευρώ μόνο για τον Ιούλιο και σε 384 περιπτώσεις έως 100.000 ευρώ. Μάλιστα σε μια περίπτωση ξενοδοχείου 5 αστέρων υπολογίστηκε απόκλιση τζίρου 4 εκατ. ευρώ!

Οι έλεγχοι συνεχίστηκαν και για την περίοδο Αυγούστου και Σεπτεμβρίου και επικεντρώνονται σε μικρομεσαίες επιχειρήσεις που τηρούν απλογραφικά βιβλία και πρόκειται να υποβάλουν περιοδική δήλωση ΦΠΑ τριμήνου έως το τέλος του τρέχοντος μήνα.

Οι έλεγχοι, σύμφωνα με πηγές της ΓΓΔΕ, θα επεκταθούν και στις ιντερνετικές πλατφόρμες μίσθωσης κατοικιών (airbnb κ.ά.) ενώ θα ληφθούν στοιχεία και από tour operators όσον αφορά κρατήσεις και κόστος τουριστικών πακέτων.




ΠΗΓΗ: Capital.gr

ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Ελέγχουν τα Πόθεν Έσχες με υπαλλήλους-‘φαντάσματα’

Με ανύπαρκτο προσωπικό κινδυνεύει να γίνει ο διαβόητος έλεγχος Πόθεν Έσχες ο οποίος –με πολυνομοσχέδιο- ανατέθηκε στην Αρχή για το Ξέπλυμα Βρώμικου Χρήματος. Τέσσερα το πολύ πέντε άτομα καλούνται να ελέγξουν χιλιάδες δηλώσεις περιουσιακής κατάστασης και κατ΄επέκταση να συνεισφέρουν στην μάχη κατά… της Διαφθοράς την οποία ευαγγελίζεται η κυβέρνηση.

Ωστόσο, τα λόγια από τις πράξεις απέχουν παρασσάγγας. Την ίδια στιγμή το πολυδιαφημισμένο ηλεκτρονικό σύστημα που είχε ως στόχο την διευκόλυνση του ελεγκτικού έργου δεν λειτουργεί! Ας πάρουμε όμως τα πράγματα από την αρχή.

Με αφορμή τον αγώνα για την πάταξη της Διαφθοράς και της φοροδιαφυγής , ψηφίστηκε πρόσφατα και συγκεκριμένα την Άνοιξη του 2016 το νομοσχέδιο όπου ο έλεγχος των δηλώσεων περιουσιακής κατάστασης όλων των υπόχρεων προσώπων πλην των μελών της Κυβέρνησης και των Βουλευτών, επέστρεψε στην Γ’ Μονάδα της Αρχής για το Ξέπλυμα.

Μάλιστα για πρώτη φορά θεσπίστηκε η υποχρέωση ηλεκτρονικής υποβολής με στόχο την διευκόλυνση του ελεγκτικού έργου.

Ωστόσο, η συνέχεια δεν ήταν ανάλογη…

Δεν λειτουργεί το σύστημα

Το πληροφοριακό σύστημα δεν λειτούργησε ποτέ καθώς όπως αποδείχτηκε δεν ήταν έτοιμο να υποστηρίξει το εγχείρημα.

Με αφορμή λοιπόν την «ανικανότητα» του συστήματος, δόθηκαν ήδη δυο παρατάσεις για την ημερομηνία έναρξης της υποβολής των δηλώσεων (επίσημα θα ξεκινήσει 15 Οκτωβρίου). Το γεγονός που αποτελεί έτσι ένα ακόμη πλήγμα στην αξιοπιστία της Κυβέρνησης τόσο ως προς τους υπόχρεους, όσο και προς τους εποπτεύοντες την διαφθορά, Διεθνείς Οργανισμούς.

Τρεις και ο … κούκος

Το δεύτερο εξίσου σημαντικό πρόβλημα που προκύπτει αφορά τη στελέχωση της Γ’ Μονάδας της Αρχής για το Ξέπλυμα αν και πιο ορθό θα ήταν να πούμε την «υποστελέχωση».

Στο πρόσφατο πολυνομοσχέδιο προβλέπεται η αύξηση του προσωπικού από 15 σε 30. Στην πραγματικότητα ωστόσο, από τις 20 περίπου αποσπάσεις που πρότεινε, κατά νόμο, ο επικεφαλής της Αρχής Αντεισαγγελέας του Αρείου Πάγου, κ. Γεώργιος Παντελής δεν έχει υπογραφεί καμία!
Σαν να μην έφτανε αυτό, οι περισσότεροι από τους περίπου 10 υπαλλήλους που υπηρετούσαν στην Γ΄ Μονάδα της Αρχής έχουν επιστρέψει στις οργανικές τους θέσεις, με αποτέλεσμα αυτή τη στιγμή η Μονάδα που είναι υπεύθυνη να συλλέξει και να ελέγξει χιλιάδες Δηλώσεις Περιουσιακής Κατάστασης να στελεχώνεται από 4 – 5 άτομα!

Η αραχνιασμένη ιστοσελίδα

Τέλος, αξίζει να αναφερθεί το γεγονός  ότι  η εικόνα που αποκομίζει κανείς από την επίσημη ιστοσελίδα της Αρχής για το Ξέπλυμα είναι εντελώς απαρχαιωμένη! (Για τους περίεργους αναγνώστες ρίξτε μια ματιά εδώ: (hellenic-fiu.gr)

Για παράδειγμα στατιστικά έχουν να ενημερωθούν από το 2012, ενώ η τελευταία ετήσια έκθεση είναι του 2013. Το ίδιο συμβαίνει και με την σχετική νομοθεσία, η οποία έχει να ενημερωθεί από τον Ν. 4065/2012. κ.λπ. κ.λ.π. κ.λ.π…

Πού είναι λοιπόν οι μεταρρυθμίσεις; Μήπως και αυτές αραχνιάζουν στα αρχεία; Ή αποτελούν τα σχέδια απλώς ένα όνειρο θερινής νυκτός;

πηγη


ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!

Ο καφετζής με καταθέσεις 3,6 εκατ. και ο συνταξιούχος εισαγωγέας ναρκωτικών

Το «πανέρι» του ΣΔΟΕ είχε από όλα τη χρονιά που πέρασε. Χιλιάδες ελέγχους, συλλήψεις, κατασχέσεις ναρκωτικών και λαθραίων τσιγάρων, πορισματικές αναφορές, δεσμεύσεις λογαριασμών.

Αν και βρίσκεται σε προσπάθεια ανασύστασης, αφού 500 υπάλληλοί του μετακινήθηκαν στη Γενική Γραμματεία Δημοσίων Εσόδων, επιχειρεί να αναδιοργανωθεί και να πολεμήσει το οικονομικό έγκλημα, σε όλες του τις μορφές, με τη βοήθεια της τεχνολογίας, εγχώριων και διεθνών πληροφοριών, αλλά και των καταγγελιών που φθάνουν σε αυτό καθημερινά ακόμη και με e-mail.

Το τελευταίο όπλο του, που ακούει στο όνομα Elenxis, επιτρέπει στους άνδρες του ΣΔΟΕ την πρόσβαση ανά πάσα στιγμή σε οποιοδήποτε στοιχείο αναζητήσουν. Στοιχεία φορολογικά ή τελωνειακά, πληροφορίες από το μητρώο εκδοτών πλαστών ή εικονικών τιμολογίων, καθώς και την άντληση στοιχείων από τα υποσυστήματα του TAXISNET.

Η διασταύρωση μάλιστα γίνεται ακόμη και επιτόπου, αφού υπάρχει ανά πάσα στιγμή πρόσβαση σε αυτό το σύστημα. Τη χρονιά που πέρασε, η ειδική γραμματεία του ΣΔΟΕ στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της διενήργησε συνολικά 24.273 ελέγχους. Από τους ελέγχους αυτούς βρέθηκαν συνολικά 10.496 παραβάτες και διαπιστώθηκαν 421.029 παραβάσεις. Το μέσο ποσοστό παραβατικότητας διαμορφώθηκε στο 43,24%, ποσοστό διόλου χαμηλό, όπως υποστηρίζουν τα στελέχη του...

Την ίδια χρονιά, και ενώ οι επιταγές του Μνημονίου ήθελαν την αποψίλωση του σώματος και τη μεταφορά του έμψυχου υλικού του στη ΓΓΔΕ αφού στόχος ήταν τα έσοδα και μόνο τα έσοδα, τα στελέχη του ΣΔΟΕ σε συνεργασία με τη ΓΓΔΕ και το ΥΠΟ δημιούργησαν το μητρώο τραπεζικών λογαριασμών, μία βάση δεδομένων που μέσα σε 24 ώρες ο ελεγκτής μπορεί να έχει στα χέρια του όλη την τραπεζική εικόνα του ελεγχόμενου. Σε αυτήν τη βάση ξεκίνησε το χτίσιμο του νέου ΣΔΟΕ, το οποίο σήμερα έχει περίπου 220 υπαλλήλους και αποτελεί τον εκτελεστικό βραχίονα των εισαγγελέων αλλά και αρωγό της Γενικής Γραμματείας Καταπολέμησης Βρώμικου Χρήματος. Αν και το 2015 ήταν δύσκολη χρονιά για την υπηρεσία, υπέβαλε 965 πορισματικές αναφορές εκ των οποίων οι 860 αφορούσαν οικονομικά εγκλήματα και 105 περιπτώσεις προσαύξησης περιουσίας από αδήλωτη φορολογητέα ύλη. Ο κατάλογος του 1.270.047 ΑΦΜ μέσω του οποίου άρχισε να ελέγχεται ο μεγάλος πλούτος, είναι έργο της ειδικής γραμματείας του ΣΔΟΕ και περιλαμβάνει μεταξύ άλλων:

• Αρχείο καταθετών από όλα τα ημεδαπά πιστωτικά ιδρύματα με ύψος συναλλαγών ή εμβασμάτων στο εξωτερικό, τουλάχιστον σε μια χρήση, άνω των 300.000 ή 100.000€ για χρονικό διάστημα από 2000 έως 2012.
• Λίστα από Ελληνες φορολογουμένους στην Ελλάδα, που διατηρούν τραπεζικούς λογαριασμούς στο Λουξεμβούργο.
•  Λίστα που αφορά 2.062 φυσικά και νομικά πρόσωπα που διατηρούν ή διατηρούσαν λογαριασμούς στην Τράπεζα HSBC στη Γενεύη.
•  Λίστα που αφορά διοικητές και υποδιοικητές που υπηρέτησαν στο ΕΣΥ κ.ά.

Τραπεζικοί λογαριασμοί

Οι έλεγχοι των τραπεζικών λογαριασμών, μέσω των βάσεων δεδομένων που έχουν δημιουργηθεί, έχουν σχηματίσει πολλές ποινικές δικογραφίες σε βάρος φυσικών προσώπων, οδηγώντας στο θλιβερό συμπέρασμα τού αέναου οργίου της φοροδιαφυγής στη χώρα μας. Χαρακτηριστικές περιπτώσεις απόκρυψης φορολογητέας ύλης που προέκυψαν είναι οι παρακάτω:

• Φυσικό πρόσωπο, ιδιωτικός υπάλληλος - μέλος νομικού προσώπου, από επεξεργασία των τραπεζικών λογαριασμών και την αντιπαραβολή τους με τις φορολογικές του δηλώσεις έδειξε προσαύξηση περιουσίας 18.426.220,84 €.
• Αλλο φυσικό πρόσωπο με αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη 17,8 εκατ.€.
• Φυσικό πρόσωπο, μέλος νομικού προσώπου, από επεξεργασία των τραπεζικών λογαριασμών και την αντιπαραβολή τους με τις φορολογικές του δηλώσεις προέκυψε προσαύξηση περιουσίας 12.847.184,89 €.
• Φυσικό πρόσωπο, για το οποίο διεπιστώθη προσαύξηση περιουσίας 8.514.850 €.
• Φυσικό πρόσωπο στη Βούλα, το οποίο δεν υπέβαλε δήλωση φορολογίας εισοδήματος, αλλά προέκυψαν διαφορές καταθέσεων και δηλωθέντων εισοδημάτων για τις χρήσεις 2008-2010 ύψους 5.609.846,73 €.
• Επιχειρηματίας με εκμετάλλευση... παραδοσιακού καφενείου, από επεξεργασία τραπεζικών λογαριασμών σε σύγκριση με τα δηλωθέντα εισοδήματα, προέκυψε προσαύξηση περιουσίας 3.645.906,03 €.
• Φυσικό πρόσωπο, προσαύξηση περιουσίας-φοροδιαφυγή 1.488.449,56 €.
• Από επεξεργασία καταθέσεων, μαιευτήρα-γυναικολόγου, προέκυψε αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη 957.508 €.
• Ελεύθερος επαγγελματίας στην Αθήνα, υπέβαλε ανακριβή δήλωση φορολογίας εισοδήματος με αντίστοιχη προσαύξηση περιουσίας για τις χρήσεις 2002-2010 αξίας 895.938€.
• Από επεξεργασία καταθέσεων δικηγόρου προέκυψε αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη 684.856 €.

Η λίστα Λαγκάρντ

Αυξήθηκαν και οι ρυθμοί της έρευνας στη λίστα Λαγκάρντ, αφού ολοκληρώθηκε ο έλεγχος σε 116 φυσικά πρόσωπα. Σε συνεργασία με τη ΓΓΔΕ, οι έλεγχοι υπερδιπλασιάστηκαν, αφού το 2013 είχε γίνει έρευνα μόνο σε 3 πρόσωπα, ενώ το 2014 σε 49 καταθέτες. Σύμφωνα με τον ετήσιο απολογισμό της ειδικής γραμματείας, πέρυσι οι έλεγχοι ήταν 2,2 φορές περισσότεροι σε σχέση με το 2014, με αποτέλεσμα να βεβαιωθούν από τη ΓΓΔΕ, 178.313.978,08 ευρώ από 26.620.923,80 € 2014.

Δεν ήταν όμως λίγες και οι νέες υποθέσεις που εισήχθησαν στο κομμάτι της διαφθοράς των δημόσιων λειτουργών, από την Ειδική Διεύθυνση Ελέγχου Εθνικών και Κοινοτικών Δαπανών και Καταπολέμησης της Απάτης και της Διαφθοράς.

Ετσι 200 νέοι φάκελοι μπήκαν στο μικροσκόπιο των ελεγκτών, οι οποίοι αφορούν τον έλεγχο δημόσιων λειτουργών, ύστερα από καταγγελίες ή υπόνοιες για δωροδοκία λόγω της θέσης που κατέχουν.

Την τιμητική τους είχαν και τα ναρκωτικά, αφού σε συνεργασία με την αμερικανική υπηρεσία καταπολέμησης ναρκωτικών αλλά και τις Europol και Interpol, το 2015 κατασχέθηκαν 2.567 κιλά και 260 γραμμάρια ακατέργαστης κάνναβης, 401,25 κιλά της ουσίας Khat (καθίνης), 7,6 κιλά κοκαΐνης, 1.680 δενδρύλλια κάνναβης υδροπονικής καλλιέργειας, 205,8 γραμμάρια ηρωίνης και 373 τεμάχια διαφόρων ναρκωτικών ουσιών. Η σύλληψη μάλιστα ενός... συνταξιούχου εκπαιδευτικού στο «Ελ. Βενιζέλος» σε συνεργασία με το τελωνείο του αεροδρομίου, με μεγάλη ποσότητα καθίνης, θεωρήθηκε επιτυχία, αφού ο 63χρονος είχε αναλάβει την εισαγωγή ναρκωτικών ουσιών από διάφορες χώρες της Αφρικής στην Ελλάδα, με την αποστολή... ταχυδρομικών δεμάτων. Από την έρευνα που πραγματοποιήθηκε από την αρμόδια υπηρεσία διαπιστώθηκε ότι ο συλληφθείς επαναπροωθούσε τα δέματα με τη ναρκωτική ουσία ΚΗΑΤ στην Αμερική...

Μία μεγάλη πληγή που στερεί έσοδα από τα δημόσια ταμεία είναι το λαθρεμπόριο τσιγάρων. Πέρυσι οι κατασχέσεις λαθραίων τσιγάρων χτύπησαν «κόκκινο» αφού παρατηρείται άνοδος σε ποσοστό 48% ως προς τη συνολική ποσότητα κατασχεθέντων καπνικών. Από όλους τους ελεγκτικούς μηχανισμούς (τελωνεία, λιμενικό, αστυνομία και οικονομική αστυνομία) κατασχέθηκαν περίπου 630.801.892 τεμάχια λαθραίων τσιγάρων, με τη συμβολή του ΣΔΟΕ στη μάχη κατά του λαθρεμπορίου να είναι 20% μεγαλύτερη από το 2014. Τα... λάφυρά του φθάνουν τα 171.634.000 τεμάχια σε επιχειρήσεις που έκανε από κοινού με τους άνδρες των τελωνείων.

Τα διαφυγόντα κέρδη για το Δημόσιο από τους αναλογούντες δασμούς και φόρους λόγω του λαθρεμπορίου τσιγάρων ανέρχονται συνολικά για το 2015 στο ποσό των 114.544.016,99€. Από το συνολικό ποσό αυτό υπολογίζεται ότι 31.406.069,59€ αντιστοιχούν στις κατασχέσεις τσιγάρων που πραγματοποίησε το ΣΔΟΕ από κοινού με τους τελωνειακούς.

Σημαντικό ρόλο στην εξιχνίαση αλλά και στην πορεία των ερευνών, έχουν οι καταγγελίες που φθάνουν στο ΣΔΟΕ, οι οποίες το 2015 έφθασαν τις 12.716. Από αυτές, 3.681 ήρθαν με το ταχυδρομείο, 2.827 με e-mail, 5.810 καταγγελίες υποβλήθηκαν τηλεφωνικά και 398 με φυσική παρουσία των καταγγελλόντων.

Αποτέλεσμα των καταγγελιών ήταν τον Ιούνιο της περασμένης χρονιάς να αποκαλυφθούν στην περιοχή των Μεγάρων, στην Ηλιούπολη και στο Ζεφύρι, τρεις αποθήκες που έφτιαχναν ποτά «μπόμπες» και ήταν έτοιμα να διοχετεθούν στην αγορά. Η αποφυγή φόρων και δασμών υπολογίστηκε ότι ξεπερνά το 1.000.000 ευρώ...

«Οι αριθμοί είναι ένα εργαλείο που πρέπει να το διαβάσεις για να δεις πού θέλεις πας. Δεν μπορούμε να πανηγυρίζουμε, χρειάζεται πολλή δουλειά ακόμη», λέει στο «Εθνος της Κυριακής». ο ειδικός γραμματέας του ΣΔΟΕ Κ. Χρήστου.

Ο ξεχασμένος μεσίτης

Από επεξεργασία καταθέσεων μεσίτη προέκυψε αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη 1.476.062 ευρώ από τη διαφορά μεταξύ συμβολαίων πώλησης και τραπεζικών λογαριασμών. Επίσης από επεξεργασία καταθέσεων συνταξιούχου προέκυψε αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη 1.500.808 €.







πηγη





ΠΡΟΣΟΧΗ: Ορισμένα αναρτώμενα απο το διαδίκτυο, κείμενα ή εικόνες (με σχετική σημείωση της πηγής) θεωρούμε οτι είναι δημόσια. Αν υπάρχουν δικαιώματα, παρακαλούμε ενημερώστε μας για να τα αφαιρέσουμε. Οι απόψεις του ιστολογίου μπορεί να μην συμπίπτουν με τα περιεχόμενα του άρθρου !!!!!